АДМИНИСТРАЦИЯ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ

ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 22 апреля 2015 г. № 173-п

О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВИТЕЛЬСТВА
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ ОТ 30 ДЕКАБРЯ 2013 Г. № 806-П
"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ "УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ФИНАНСАМИ
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ" НА 2014 - 2016 ГОДЫ"

Администрация Волгоградской области постановляет:
1. Внести в постановление Правительства Волгоградской области от 30 декабря 2013 г. № 806-п "Об утверждении государственной программы Волгоградской области "Управление государственными финансами Волгоградской области" на 2014 - 2016 годы" следующие изменения:
1.1. В заголовке и пункте 1 постановления слова "на 2014 - 2016 годы" заменить словами "на 2014 - 2020 годы".
1.2. Государственную программу Волгоградской области "Управление государственными финансами Волгоградской области" на 2014 - 2016 годы, утвержденную названным постановлением, изложить в новой редакции согласно приложению.
2. Настоящее постановление вступает в силу со дня его подписания, подлежит официальному опубликованию и распространяет свое действие на отношения, возникшие с 01 января 2015 г., за исключением положений, касающихся наименований органов исполнительной власти Волгоградской области, которые распространяют свое действие на отношения, возникшие с 30 января 2015 г.

И.о. Губернатора
Волгоградской области
А.А.ФЕДЮНИН





Приложение
к постановлению
Администрации
Волгоградской области
от 22 апреля 2015 г. № 173-п

"Утверждена
постановлением
Администрации
Волгоградской области
от 30 декабря 2013 г. № 806-п

ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПРОГРАММА
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ "УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ФИНАНСАМИ
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ" НА 2014 - 2020 ГОДЫ

Паспорт государственной программы Волгоградской области
"Управление государственными финансами
Волгоградской области" на 2014 - 2020 годы

Ответственный исполнитель государственной программы
-
комитет финансов Волгоградской области
Подпрограммы государственной программы
-
подпрограмма "Управление государственным долгом Волгоградской области";
подпрограмма "Обеспечение развития финансовых основ местного самоуправления Волгоградской области";
подпрограмма "Развитие современных информационных технологий в управлении общественными финансами Волгоградской области"
Цель государственной программы
-
повышение качества управления государственными финансами Волгоградской области
Задачи государственной программы
-
оптимизация управления государственным долгом Волгоградской области;
обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципальных образований;
формирование и развитие информационных технологий в управлении общественными финансами Волгоградской области
Целевые показатели государственной программы, их значения на последний год реализации
-
государственный долг Волгоградской области в процентах к доходам областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений - не более 50 процентов;
выполнение в полном объеме обязательств областного бюджета в части выравнивания бюджетной обеспеченности - 100 процентов;
доля органов государственной власти Волгоградской области, государственных учреждений Волгоградской области, обеспеченных возможностью работы в информационных системах составления и исполнения областного бюджета, бухгалтерского, управленческого учета и формирования отчетности в комитете финансов Волгоградской области, - 100 процентов
Сроки и этапы реализации государственной программы
-
государственная программа реализуется в 2014 - 2020 годах в один этап
Объем и источники финансирования государственной программы
-
общий объем финансирования на 2014 - 2020 годы составит за счет средств областного бюджета 36914588,6 тыс. рублей, в том числе по годам:
2014 год - 5919622,5 тыс. рублей;
2015 год - 6338058,0 тыс. рублей;
2016 год - 5285193,0 тыс. рублей;
2017 год - 4735748,0 тыс. рублей;
2018 год - 4804869,2 тыс. рублей;
2019 год - 4877445,5 тыс. рублей;
2020 год - 4953652,4 тыс. рублей
Ожидаемые результаты реализации государственной программы
-
создание источников внутреннего финансирования дефицита областного бюджета;
выравнивание бюджетной обеспеченности местных бюджетов;
обеспечение сбалансированности местных бюджетов;
повышение качества бюджетного планирования, проверки исполнения областного бюджета и мониторинга в финансово-бюджетной сфере, достижение максимально возможной открытости и прозрачности для населения процедур формирования и исполнения областного бюджета

1. Общая характеристика сферы реализации
государственной программы

Эффективное, ответственное и прозрачное управление общественными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, устойчивого экономического роста, модернизации экономики и социальной сферы, достижения стратегических целей и социально-экономического развития региона.
Основными итогами реализации бюджетных реформ, базовые направления которых были сформулированы в одобренной финансовой, бюджетной и налоговой политике региона, формирующейся в соответствии с законодательством Волгоградской области (Закон Волгоградской области от 26 июля 2005 г. № 1093-ОД "О межбюджетных отношениях в Волгоградской области", Закон Волгоградской области от 09 февраля 2011 г. № 2151-ОД "О дотациях бюджетам муниципальных образований Волгоградской области на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов", постановление Администрации Волгоградской области от 26 декабря 2011 г. № 873-п "Об утверждении Порядка определения приоритетных направлений софинансирования расходных обязательств муниципальных образований Волгоградской области"), стали:
создание целостной системы регулирования бюджетных правоотношений на основе установления единых принципов бюджетной системы и четкого определения статуса и полномочий участников бюджетного процесса;
обеспечение формирования межбюджетных отношений в Волгоградской области на условиях сбалансированности областного бюджета и бюджетов муниципальных образований Волгоградской области (далее именуются - муниципальные образования);
введение формализованных методик распределения основных межбюджетных трансфертов;
учет и предварительный контроль в процессе исполнения расходных обязательств Волгоградской области, формирование достоверной и прозрачной консолидированной бюджетной отчетности;
начало внедрения инструментов бюджетирования, ориентированного на результат, включая переход от сметного финансирования учреждений к финансовому обеспечению заданий на оказание государственных (муниципальных) услуг;
переход от годового к среднесрочному финансовому планированию, утверждению областного бюджета и бюджетов государственных внебюджетных фондов на очередной финансовый год и на плановый период в формате "скользящей трехлетки";
создание системы мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями бюджетных средств с использованием инструментов бюджетных реформ;
формирование расходной части областного бюджета по программно-целевому принципу;
повышение эффективности и прозрачности управления общественными финансами Волгоградской области.
По большинству направлений реализации реформ достигнут существенный прогресс.
В 2011 - 2012 годах в рамках создания государственной интегрированной информационной системы управления общественными финансами "Электронный бюджет" (далее именуется - система "Электронный бюджет") Министерством финансов Российской Федерации утверждены необходимые организационно-распорядительные документы по созданию и развитию системы "Электронный бюджет", внедрена система мониторинга реализации процессов и процедур создания системы "Электронный бюджет", разработана и одобрена Правительственной комиссией по внедрению информационных технологий в деятельность государственных органов и органов местного самоуправления общая архитектура (требования) к системе "Электронный бюджет". Завершаются работы по ее комплексному проектированию.
В соответствии с принципами создаваемой на общероссийском уровне системы "Электронный бюджет" в сфере управления общественными финансами региона на портале Губернатора и Администрации Волгоградской области реализован проект "Открытый бюджет Волгоградской области", представляющий в доступной форме информацию о бюджетном процессе региона.
В то же время, несмотря на поступательное развитие в последние годы нормативного правового регулирования и методического обеспечения бюджетных правоотношений, к настоящему времени процесс формирования целостной системы управления общественными финансами еще не завершен.
В настоящее время в сфере управления общественными финансами сохраняется ряд недостатков, ограничений и нерешенных проблем, в том числе:
незавершенность формирования и ограниченность практики использования в качестве основного инструмента для достижения целей государственной (муниципальной) политики и основы для бюджетного планирования государственных (муниципальных) программ;
сохранение условий и стимулов для неоправданного увеличения бюджетных расходов при низкой мотивации органов местного самоуправления к формированию приоритетов и оптимизации бюджетных расходов;
недостаточная самостоятельность и ответственность органов местного самоуправления при осуществлении своих расходных и бюджетных полномочий, низкая заинтересованность в наращивании собственной налоговой базы муниципальных образований;
разрозненность и фрагментарность информационных систем, используемых для целей государственного и муниципального управления, в том числе в сфере управления общественными финансами;
недостаточная открытость бюджетов, прозрачность и подотчетность деятельности участников сектора государственного управления, низкая степень вовлеченности гражданского общества в обсуждение целей и результатов использования бюджетных средств;
высокая стоимость заимствований.
Реализация государственной программы направлена на усиление роли областного бюджета в развитии экономики, обеспечение устойчивого экономического роста, определение приоритетов в бюджетной политике, выявление проблем и рисков в бюджетной системе и разработку мероприятий по их устранению в долгосрочной перспективе, повышение эффективности расходов, в том числе путем реформирования отдельных секторов бюджетной сферы, включая изменение используемых в них механизмов финансирования и принципов реализации.
Таким образом, реализация мероприятий государственной программы будет направлена на решение указанных проблем по следующим направлениям:
сохранение объема государственного долга Волгоградской области (далее именуется - государственный долг) на приемлемом уровне и создание условий для минимизации рисков его роста;
сбалансированность областного и местных бюджетов;
внедрение и совершенствование информационных систем в управлении общественными финансами.
Результатами государственной программы являются обеспечение исполнения расходных обязательств, долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы, оптимальной долговой нагрузки, а также достижение и соблюдение определенных целевых параметров, характеризующих состояние и (или) тенденции динамики бюджетной системы, а также "качество" бюджетной и долговой политики, нормативного правового регулирования и методического обеспечения.
Реализация государственной программы подвержена влиянию следующих рисков:
1) риски реализации государственной программы в части управления государственным долгом состоят в следующем:
снижение устойчивости областного бюджета к неблагоприятным воздействиям внешней и внутренней конъюнктуры, ухудшение социально-экономического состояния региона;
изменение макроэкономической ситуации, в том числе по денежным индикаторам и, соответственно, показателям на финансовых рынках;
снижение долговой устойчивости Волгоградской области;
увеличение долговой нагрузки на областной бюджет;
изменение условий заимствований на рынке и, как следствие, увеличение стоимости осуществляемых заимствований Волгоградской области;
увеличение дефицита областного бюджета;
увеличение стоимости обслуживания государственного долга.
С целью минимизации влияния рисков в процессе реализации государственной программы возможно принятие следующих мер:
установление предельного объема государственного долга;
мониторинг показателей долговой устойчивости;
поддержание существующих суверенных кредитных рейтингов Волгоградской области, создание предпосылок для повышения рейтингов инвестиционного уровня;
2) риски реализации государственной программы в части обеспечения сбалансированности местных бюджетов состоят в следующем.
В процессе исполнения бюджетов муниципальных образований могут возникать непредвиденные ситуации, негативным образом сказывающиеся на их сбалансированности. Это могут быть выпадающие доходы местных бюджетов, необходимость финансирования ликвидации последствий стихийных бедствий и множество других факторов, которые невозможно предусмотреть заранее. В целях нивелирования негативных последствий таких ситуаций принят Закон Волгоградской области от 09 февраля 2011 г. № 2151-ОД "О дотациях бюджетам муниципальных образований Волгоградской области на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов", в рамках которого приняты постановления Администрации Волгоградской области, регулирующие механизм предоставления дотаций. В областном бюджете ежегодно предусматриваются средства в виде дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов для оказания дополнительной финансовой помощи местным бюджетам;
3) риски реализации государственной программы в части информационного обеспечения в управлении общественными финансами состоят в следующем:
нарушение плановых сроков реализации мероприятий государственной программы из-за невыполнения исполнителями обязательств по государственным контрактам;
сокращение финансирования мероприятий государственной программы.
Для минимизации рисков предполагается проводить следующие мероприятия:
назначение должностных лиц, ответственных за реализацию мероприятий государственной программы;
принятие подробного плана мероприятий по реализации каждого проекта или сметы;
применение системы проектного управления при реализации мероприятий государственной программы;
оперативное внесение изменений в регламенты работы основных информационных систем комитета финансов Волгоградской области.

2. Цели, задачи, сроки и этапы реализации
государственной программы

Целью государственной программы является повышение качества управления государственными финансами Волгоградской области.
Достижение цели государственной программы требует решения следующих задач:
1) оптимизация управления государственным долгом.
В связи со значительным увеличением объема государственного долга в 2010 - 2013 годах, обусловленным необходимостью исполнения принятых расходных обязательств, финансирования дефицита областного бюджета и погашения долговых обязательств, особое внимание будет уделяться поддержанию долговой нагрузки областного бюджета на приемлемом уровне и равномерному распределению во времени связанных с государственным долгом платежей. Необходимо не допускать наличие просроченной задолженности по долговым обязательствам Волгоградской области;
2) обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципальных образований.
В рамках данной задачи будут осуществляться следующие мероприятия:
обеспечение при формировании областного бюджета достижения соответствия уровня бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) критерию выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов), установленному законом об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период;
обеспечение при формировании областного бюджета достижения критерия выравнивания финансовых возможностей поселений (в части городских и сельских поселений) по осуществлению органами местного самоуправления городских и сельских поселений полномочий по решению вопросов местного значения;
обеспечение при формировании областного бюджета достижения критерия выравнивания финансовых возможностей поселений (в части городских округов) по осуществлению органами местного самоуправления городских округов полномочий по решению вопросов местного значения;
достижение муниципальными образованиями равного темпа роста финансовой помощи на решение текущих вопросов местного значения в планируемом году к году, предшествующему планируемому;
обеспечение при формировании областного бюджета на очередной финансовый год муниципальным районам (городским округам) неснижения в планируемом году к году, предшествующему планируемому, расчетного объема дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов);
обеспечение при формировании областного бюджета на очередной финансовый год городским и сельским поселениям неснижения в планируемом году к году, предшествующему планируемому, расчетного объема дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений) и субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений);
обеспечение при формировании областного бюджета достижения уровня подушевых доходов [в виде налоговых, неналоговых доходов, дотации из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений), субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений)] до среднего уровня по группам поселений с численностью жителей до 1 тыс. человек, от 1 тыс. до 2 тыс. человек и от 2 тыс. до 3 тыс. человек;
совершенствование методов бюджетного планирования в муниципальных образованиях;
3) формирование и развитие информационных технологий в управлении общественными финансами Волгоградской области.
В рамках данной задачи необходимо оптимизировать существующие информационные технологии формирования и исполнения доходов и расходов областного бюджета, планируется достижение необходимой открытости деятельности органов государственной власти и общедоступности информационных ресурсов в ходе бюджетного процесса.
Решение данной задачи позволит обеспечить эффективность и прозрачность бюджетной системы Волгоградской области.
Государственная программа реализуется в 2014 - 2020 годах в один этап.

3. Целевые показатели достижения целей и решения задач,
основные ожидаемые конечные результаты
государственной программы

Целевыми показателями достижения цели и решения задач государственной программы являются:
1) государственный долг в процентах к доходам областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений - не более 50 процентов.
Данный показатель характеризует приемлемый уровень государственного долга и государственных внутренних заимствований Волгоградской области и рассчитывается как отношение объема государственного долга на конец года к доходам областного бюджета за соответствующий год;
2) выполнение в полном объеме обязательств областного бюджета в части выравнивания бюджетной обеспеченности - 100 процентов.
Данный показатель характеризует степень выполнения обязательств областного бюджета перед бюджетами муниципальных образований в части выравнивания бюджетной обеспеченности;
3) доля органов государственной власти Волгоградской области, государственных учреждений Волгоградской области, обеспеченных возможностью работы в информационных системах составления и исполнения областного бюджета, бухгалтерского, управленческого учета и формирования отчетности в комитете финансов Волгоградской области, - 100 процентов.
Данный показатель характеризует автоматизацию процессов планирования и исполнения областного бюджета и определения основных характеристик проекта областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период в соответствии с действующим законодательством и ходом бюджетно-налоговой реформы, организацию планирования расходов и доходов областного бюджета с использованием различных методов; структурирование и централизацию первичной информации по проекту составления областного бюджета в единой базе данных; обеспечение программно-целевого принципа организации деятельности и программной структуры бюджетных расходов; создание возможности получения каждым участником бюджетного процесса планирования областного бюджета в рамках его полномочий за счет единства базы данных достоверной и актуальной информации на любой момент ее запроса; вовлечение в процессы планирования и исполнения областного бюджета максимально возможного количества участников бюджетного процесса, автономных и бюджетных учреждений.
Данные целевые показатели рассчитываются в соответствии с методикой, разрабатываемой и утверждаемой приказом комитета финансов Волгоградской области.
Основными ожидаемыми результатами реализации государственной программы являются:
создание источников внутреннего финансирования дефицита областного бюджета;
выравнивание бюджетной обеспеченности местных бюджетов;
обеспечение сбалансированности местных бюджетов;
повышение качества бюджетного планирования, проверки исполнения областного бюджета и мониторинга в финансово-бюджетной сфере, достижение максимально возможной открытости и прозрачности для населения процедур формирования и исполнения областного бюджета.
Перечень целевых показателей государственной программы представлен в приложении 1.

4. Обобщенная характеристика основных мероприятий
государственной программы

Государственная программа включает три подпрограммы:
1) подпрограмма "Управление государственным долгом Волгоградской области" предусматривает реализацию следующих мероприятий:
а) обслуживание государственного долга.
На 2014 год на обслуживание долговых обязательств Волгоградской области предусмотрено 3248000 тыс. рублей, из них на 2015 год - 3447274 тыс. рублей, на 2016 год - 3906193 тыс. рублей, на 2017 год - 3343323 тыс. рублей, на 2018 год - 3343323 тыс. рублей, на 2019 год - 3343323 тыс. рублей, на 2020 год - 3343323 тыс. рублей;
б) выполнение обязательств Волгоградской области по выплате агентских комиссий и вознаграждения.
На 2014 год на выполнение обязательств по выплате агентских комиссий предусмотрены средства областного бюджета в размере 10000 тыс. рублей, из них на 2015 год - 15000 тыс. рублей, на 2016 год - 500 тыс. рублей, на 2017 год - 10000 тыс. рублей, на 2018 год - 10000 тыс. рублей, на 2019 год - 10000 тыс. рублей, на 2020 год - 10000 тыс. рублей;
2) подпрограмма "Обеспечение развития финансовых основ местного самоуправления Волгоградской области "предусматривает реализацию следующих мероприятий:
а) выравнивание уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований, а именно: расчет и обеспечение предоставления муниципальным образованиям расчетных дотаций из областных фондов финансовой поддержки в размере 7619808 тыс. рублей;
б) обеспечение финансовой устойчивости (сбалансированности) бюджетов муниципальных образований:
расчет и обеспечение предоставления субсидий на обеспечение сбалансированности местных бюджетов из областного бюджета в размере 2671337 тыс. рублей;
расчет и обеспечение предоставления муниципальным образованиям дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в размере 1996051 тыс. рублей;
в) повышение качества бюджетного планирования муниципальных образований, а именно: оценка качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях;
3) подпрограмма "Развитие современных информационных технологий в управлении общественными финансами Волгоградской области" предусматривает реализацию следующих мероприятий:
сопровождение и модернизация информационных систем планирования областного бюджета;
сопровождение и модернизация информационных систем по исполнению областного бюджета и составлению консолидированной отчетности;
модернизация и обеспечение функционирования серверной инфраструктуры;
модернизация и обеспечение работоспособности автоматизированных рабочих мест (далее именуются - АРМ) основных информационных систем комитета финансов Волгоградской области.
Перечень мероприятий государственной программы представлен в приложении 2.

5. Прогноз сводных целевых показателей государственных
заданий в рамках реализации государственной программы

В рамках реализации государственной программы оказание (выполнение) государственными учреждениями Волгоградской области государственных услуг (работ) юридическим и (или) физическим лицам не осуществляется.

6. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых
для реализации государственной программы

Финансирование государственной программы осуществляется за счет средств областного бюджета. Общий объем ассигнований составляет 36914588,6 тыс. рублей, из них по годам:
2014 год - 5919622,5 тыс. рублей;
2015 год - 6338058,0 тыс. рублей;
2016 год - 5285193,0 тыс. рублей;
2017 год - 4735748,0 тыс. рублей;
2018 год - 4804869,2 тыс. рублей;
2019 год - 4877445,5 тыс. рублей;
2020 год - 4953652,4 тыс. рублей, в том числе по подпрограммам:
1) подпрограмма "Управление государственным долгом Волгоградской области" - 24040259,0 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 3258000,0 тыс. рублей;
2015 год - 3462274,0 тыс. рублей;
2016 год - 3906693,0 тыс. рублей;
2017 год - 3353323,0 тыс. рублей;
2018 год - 3353323,0 тыс. рублей;
2019 год - 3353323,0 тыс. рублей;
2020 год - 3353323,0 тыс. рублей.
Бюджетные ассигнования, связанные с обслуживанием государственного долга, определены исходя из действующих долговых обязательств и планируемых объемов заимствований. Общий объем ассигнований на эти цели включает в себя:
а) расходы на обслуживание государственного долга, к которым относятся расходы по выплате купонного дохода по государственным ценным бумагам Волгоградской области, процентов по кредитам кредитных организаций и бюджетным кредитам от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, составляющие 23974759 тыс. рублей, из них:
2014 год - 3248000 тыс. рублей;
2015 год - 3447274 тыс. рублей;
2016 год - 3906193 тыс. рублей;
2017 год - 3343323 тыс. рублей;
2018 год - 3343323 тыс. рублей;
2019 год - 3343323 тыс. рублей;
2020 год - 3343323 тыс. рублей;
б) расходы на выполнение обязательств Волгоградской области по выплате агентских комиссий и вознаграждения, составляющие 65500,0 тыс. рублей, из них:
2014 год - 10000 тыс. рублей;
2015 год - 15000 тыс. рублей;
2016 год - 500 тыс. рублей;
2017 год - 10000 тыс. рублей;
2018 год - 10000 тыс. рублей;
2019 год - 10000 тыс. рублей;
2020 год - 10000 тыс. рублей;
2) подпрограмма "Обеспечение развития финансовых основ местного самоуправления Волгоградской области" - 12287196,0 тыс. рублей, в том числе по годам:
2014 год - 2584961 тыс. рублей;
2015 год - 2799074 тыс. рублей;
2016 год - 1300000 тыс. рублей;
2017 год - 1300000 тыс. рублей;
2018 год - 1365000 тыс. рублей;
2019 год - 1433249 тыс. рублей;
2020 год - 1504912 тыс. рублей.
Объем ассигнований определен расчетным путем исходя из методики расчета объема областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) и распределения из него дотаций, утвержденной Законом Волгоградской области от 26 июля 2005 г. № 1093-ОД "О межбюджетных отношениях в Волгоградской области", основанной на выравнивании уровня бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов).
По городским и сельским поселениям - исходя из подушевого распределения областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений). Городским и сельским поселениям Волгоградской области в целях обеспечения равномерного изменения объема межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям на решение текущих вопросов местного значения субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов будут сохранены.
Методика распределения субсидий на обеспечение сбалансированности местных бюджетов утверждается постановлением Администрации Волгоградской области.
Таким образом, финансирование подпрограммы будет осуществляться по следующим видам расходов:
дотации из областных фондов финансовой поддержки - 7619808,0 тыс. рублей;
субсидии бюджетам муниципальных образований на обеспечение сбалансированности местных бюджетов - 2671337,0 тыс. рублей;
иные дотации - 1996051,0 тыс. рублей;
3) подпрограмма "Развитие современных информационных технологий в управлении общественными финансами Волгоградской области" - 587133,6 тыс. рублей, в том числе по годам:
2014 год - 76661,5 тыс. рублей;
2015 год - 76710,0 тыс. рублей;
2016 год - 78500,0 тыс. рублей;
2017 год - 82425,0 тыс. рублей;
2018 год - 86546,2 тыс. рублей;
2019 год - 90873,5 тыс. рублей;
2020 год - 95417,4 тыс. рублей.
Объем финансирования на выполнение мероприятий по сопровождению информационных систем, установленных в комитете финансов Волгоградской области (далее именуются - ИС), на 2014 год рассчитан по количеству АРМ ИС.
Объем финансирования на выполнение мероприятий по сопровождению ИС на 2015 - 2020 годы рассчитывается с применением индекса-дефлятора (105 процентов), не превышающего индекс-дефлятор, определенный в таблице "Прогноз показателей инфляции и системы цен" в составе прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на текущий год и на плановый период, публикуемой на сайте Министерства экономического развития Российской Федерации.
Ответственным исполнителем государственной программы и подпрограмм является комитет финансов Волгоградской области.
Ресурсное обеспечение государственной программы за счет средств, привлеченных из различных источников финансирования, с распределением по главным распорядителям средств областного бюджета приведено в приложении 3.

7. Механизмы реализации государственной программы

Средства областного бюджета направляются на реализацию государственной программы по следующим основным направлениям:
1) в рамках подпрограммы "Управление государственным долгом Волгоградской области":
а) сохранение приемлемого и экономически обоснованного объема государственного долга.
Долговые инструменты в виде кредитов кредитных организаций, государственных ценных бумаг Волгоградской области, бюджетных кредитов из федерального бюджета являются основными способами привлечения заемных средств для финансирования дефицита областного бюджета и погашения ранее принятых на себя долговых обязательств;
б) отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Волгоградской области.
Основной задачей долговой политики Волгоградской области является безусловное исполнение и обслуживание принятых долговых обязательств Волгоградской области в полном объеме и в установленные сроки;
2) реализация подпрограммы "Обеспечение развития финансовых основ местного самоуправления Волгоградской области" осуществляется через предоставление межбюджетных трансфертов из областного бюджета на решение текущих вопросов местного значения. В качестве исполнителя подпрограммы выступает комитет финансов Волгоградской области в пределах своих полномочий.
Межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных образований предоставляются в соответствии с законодательством Волгоградской области:
в виде дотаций на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из областных фондов финансовой поддержки поселений и областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) в соответствии с методикой, утвержденной Законом Волгоградской области от 26 июля 2005 г. № 1093-ОД;
в виде дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов в соответствии с Законом Волгоградской области от 09 февраля 2011 г. № 2151-ОД "О дотациях бюджетам муниципальных образований Волгоградской области на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов";
в виде субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов, методика распределения которой утверждается постановлением Администрации Волгоградской области;
3) реализация подпрограммы "Развитие современных информационных технологий в управлении общественными финансами Волгоградской области" осуществляется в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации и Волгоградской области.
Комитет финансов Волгоградской области как ответственный исполнитель государственной программы осуществляет расходы на поставку товаров, выполнение работ и (или) оказание услуг, необходимых для реализации мероприятий государственной программы, несет ответственность за реализацию и конечные результаты государственной программы.
Оценка эффективности реализации государственной программы осуществляется на основании методики, разработанной и утвержденной комитетом экономики Волгоградской области и комитетом финансов Волгоградской области.

8. Перечень имущества, создаваемого (приобретаемого) в ходе
реализации государственной программы. Сведения о правах
на имущество, создаваемое (приобретаемое) в ходе реализации
государственной программы

В ходе реализации подпрограммы "Управление государственным долгом Волгоградской области" для осуществления мероприятий требуется приобретение услуг по допуску к размещению, организации торгов, включению и поддержанию в котировальном списке государственных облигаций Волгоградской области, депозитарных услуг по государственным облигациям Волгоградской области, услуг по организации выпуска, размещения и обращения государственных облигаций Волгоградской области по предоставлению кредитных средств для финансирования дефицита областного бюджета и погашения государственных долговых обязательств Волгоградской области.
В рамках реализации подпрограммы "Развитие современных информационных технологий в управлении общественными финансами Волгоградской области" планируется приобретение серверного оборудования, вычислительных средств и оргтехники.
Имущество, созданное или приобретенное комитетом финансов Волгоградской области, является собственностью Волгоградской области и закрепляется за ним на праве оперативного управления.

Подпрограмма
"Управление государственным долгом Волгоградской области"

Паспорт подпрограммы "Управление государственным долгом
Волгоградской области"

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
комитет финансов Волгоградской области
Цель подпрограммы
-
оптимизация управления государственным долгом
Задачи подпрограммы
-
сохранение приемлемого и экономически обоснованного объема государственного долга;
обслуживание государственного долга;
минимизация расходов на обслуживание государственного долга;
отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Волгоградской области
Целевые показатели подпрограммы, их значения на последний год реализации
-
отношение объема государственного долга к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений - не более 50 процентов;
доля расходов на обслуживание государственного долга в общем объеме расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - не более 5 процентов;
отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Волгоградской области
Сроки и этапы реализации подпрограммы
-
подпрограмма реализуется в 2014 - 2020 годах в один этап
Объемы и источники финансирования подпрограммы
-
общий объем финансирования подпрограммы на 2014 - 2020 годы за счет средств областного бюджета составит 24040259 тыс. рублей, в том числе по годам:
2014 год - 3258000 тыс. рублей;
2015 год - 3462274 тыс. рублей;
2016 год - 3906693 тыс. рублей;
2017 год - 3353323 тыс. рублей;
2018 год - 3353323 тыс. рублей;
2019 год - 3353323 тыс. рублей;
2020 год - 3353323 тыс. рублей
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
-
создание источников внутреннего финансирования дефицита областного бюджета

1. Общая характеристика сферы реализации подпрограммы

Система управления государственным долгом представляет собой взаимосвязь бюджетных, финансовых, учетных, организационных и других процедур, направленных на эффективное регулирование государственного долга и снижение влияния долговой нагрузки на экономику Волгоградской области.
Управление государственным долгом является составной частью бюджетной политики, которая, в свою очередь, является частью социально-экономической политики Волгоградской области. С учетом этого политика в области управления государственным долгом и система управления государственным долгом являются необходимыми условиями для формирования обоснованной бюджетной политики и нормального функционирования бюджетного процесса.
Данная взаимосвязь определяет необходимость совершенствования и реформирования системы управления государственным долгом как одного из основных элементов формирования бюджетной политики с целью повышения эффективности бюджетных расходов.
Качественное и эффективное управление государственным долгом означает не только отсутствие просроченных долговых обязательств, но и подразумевает целую систему принципов управления государственным долгом, создание прозрачной системы управления с использованием четких процедур и механизмов.
Необходимость обеспечения исполнения принятых расходных обязательств, погашения кредиторской задолженности и частичного финансирования дефицита областного бюджета через осуществление государственных заимствований привели к увеличению абсолютных размеров государственного долга и бюджетных ассигнований на его обслуживание.
Государственный долг за 2013 год по сравнению с началом года увеличился на 43,5 процента и составил 33593891,8 тыс. рублей. Долговая нагрузка на 01 января 2014 г. составила 71,2 процента от доходов областного бюджета без учета безвозмездных поступлений. По итогам 2014 года ожидается рост государственного долга до 41288150,0 тыс. рублей (77,7 процента).
Расходы на обслуживание государственного долга по итогам исполнения областного бюджета за 2013 год составили 2239355,4 тыс. рублей, или 3,2 процента от объема расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации. По итогам исполнения областного бюджета за 2014 год расходы на обслуживание государственного долга ожидаются на уровне 3248000,0 тыс. рублей.
Необходимость исполнения принимаемых Волгоградской областью расходных обязательств приводит к сохранению привлечения заемных ресурсов.
В настоящее время в сфере управления государственным долгом требуется проведение следующих мер:
привлечение государственных заимствований в объемах, дополняющих доходы до размеров, необходимых и достаточных для обеспечения исполнения принятых расходных обязательств;
сохранение репутации Волгоградской области как надежного заемщика, безупречно и своевременно выполняющего финансовые обязательства;
диверсификация долговых обязательств Волгоградской области по срокам заимствований, доходности, формам выплаты дохода и другим параметрам;
обеспечение своевременного, точного и полного учета долговых обязательств Волгоградской области;
обеспечение прозрачности управления государственным долгом;
минимизация стоимости обслуживания государственного долга.
Для эффективной реализации долговой политики необходимо:
совершенствовать систему долгового управления, важными элементами которой являются надлежащий учет и мониторинг государственного долга;
гибко реагировать на изменяющиеся условия финансовых рынков и использовать наиболее благоприятные источники и формы заимствований;
планировать принятие новых долговых обязательств исходя из принципа исполнения всех обязательств своевременно и в полном объеме.
В целях обеспечения оптимизации управления государственным долгом подпрограммой предусматривается реализация мер, направленных на обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема и структуры государственного долга, сокращение стоимости обслуживания и совершенствование механизмов управления государственным долгом.
Планируемыми результатами реализации данной подпрограммы являются сохранение объема государственного долга на приемлемом экономически обоснованном уровне, не превышающем 50 процентов общего годового объема доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений, и отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Волгоградской области.
В ходе реализации подпрограммы возможны следующие риски:
снижение устойчивости областного бюджета к неблагоприятным воздействиям внешней и внутренней конъюнктуры, ухудшение социально-экономического состояния региона;
изменение макроэкономической ситуации, в том числе по денежным индикаторам и, соответственно, показателям на финансовых рынках;
снижение долговой устойчивости Волгоградской области;
увеличение долговой нагрузки областного бюджета;
изменение условий заимствований на рынке и, как следствие, увеличение стоимости осуществляемых заимствований Волгоградской области;
увеличение дефицита областного бюджета;
увеличение стоимости обслуживания государственного долга.
В целях минимизации рисков в процессе реализации подпрограммы предусматривается:
установление предельного объема государственного долга;
мониторинг показателей долговой устойчивости;
поддержание существующих суверенных кредитных рейтингов Волгоградской области, создание предпосылок для повышения рейтингов инвестиционного уровня.

2. Цель, задачи, сроки и этапы реализации подпрограммы

Целью подпрограммы является оптимизация управления государственным долгом.
Достижение цели подпрограммы требует решения следующих задач:
1) сохранение приемлемого и экономически обоснованного объема государственного долга.
В связи со значительным увеличением объема государственного долга в 2010 - 2013 годах, обусловленным необходимостью исполнения принятых расходных обязательств, финансирования дефицита областного бюджета и погашения долговых обязательств, особое внимание будет уделяться поддержанию долговой нагрузки областного бюджета на приемлемом уровне и равномерному распределению во времени связанных с государственным долгом платежей;
2) обслуживание государственного долга.
При управлении государственным долгом погашение долговых обязательств и средств на их обслуживание производится в соответствии с заключенными договорами и соглашениями;
3) минимизация расходов на обслуживание государственного долга.
В целях минимизации расходов по процентным платежам за пользование заемными средствами предусматривается проведение аукционов (конкурсов) на право заключения государственных контрактов по оказанию финансовых услуг. При этом в процессе действия кредитных договоров проводится работа с кредитором по снижению процентной ставки по заключенным государственным контрактам;
4) отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Волгоградской области.
Отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам будет способствовать формированию позитивной кредитной истории Волгоградской области, которая позволит региону минимизировать расходные обязательства, связанные с обслуживанием государственного долга.
Подпрограмма будет реализовываться в 2014 - 2020 годах в один этап.

3. Целевые показатели достижения целей и решения задач,
основные ожидаемые конечные результаты подпрограммы

Целевым показателем подпрограммы, направленным на решение задачи по сохранению приемлемого и экономически обоснованного объема государственного долга, является отношение объема государственного долга к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений - не более 50 процентов.
Данный показатель характеризует приемлемый уровень государственного долга и государственных внутренних заимствований Волгоградской области и рассчитывается как отношение объема государственного долга на конец года к доходам областного бюджета за соответствующий год, представленным в законе об исполнении областного бюджета и законе об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период.
Целевым показателем подпрограммы, направленным на решение задачи по минимизации расходов на обслуживание государственного долга, является доля расходов на обслуживание государственного долга в общем объеме расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, - не более 5 процентов.
Данный показатель характеризует соблюдение установленных законодательством ограничений предельного объема расходов на обслуживание государственного долга и рассчитывается как отношение объема расходов на обслуживание государственного долга к общему объему расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации за соответствующий год. Значения для расчета указанного показателя отражены в законе об исполнении областного бюджета и законе об областном бюджете на соответствующий финансовый год и на плановый период.
Целевым показателем подпрограммы, направленным на решение задачи по отсутствию просроченной задолженности по долговым обязательствам Волгоградской области, является отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Волгоградской области.
Данный показатель характеризует исполнение (ненадлежащее исполнение) долговых обязательств Волгоградской области в установленный срок.
Значение данного показателя отражается в долговой книге Волгоградской области. Достижением данного показателя является полное отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Волгоградской области.

4. Обобщенная характеристика основных
мероприятий подпрограммы

Основными мероприятиями подпрограммы являются:
1) обслуживание государственного долга.
Своевременное и полное перечисление средств на погашение процентных платежей по долговым обязательствам Волгоградской области является одним из ключевых направлений долговой политики Волгоградской области. Обслуживание долговых обязательств производится в сроки и на условиях заключенных договоров и соглашений.
Данное мероприятие предполагает планирование расходов областного бюджета в объеме, необходимом для полного и своевременного исполнения обязательств Волгоградской области по выплате процентных платежей по государственному долгу.
На 2014 год на обслуживание долговых обязательств Волгоградской области предусмотрено 3248000 тыс. рублей, из них на 2015 год - 3447274 тыс. рублей, на 2016 год - 3906193 тыс. рублей, на 2017 год - 3343323 тыс. рублей, на 2018 год - 3343323 тыс. рублей, на 2019 год - 3343323 тыс. рублей, на 2020 год - 3343323 тыс. рублей;
2) выполнение обязательств Волгоградской области по выплате агентских комиссий и вознаграждения.
Контрагенты, обслуживающие выпуски государственных облигаций Волгоградской области, определяются путем проведения открытых конкурсов (аукционов). Реализация данного мероприятия позволит своевременно провести конкурсные процедуры по выбору профессиональных участников финансовых рынков, в намеченные сроки осуществить привлечение заемных средств путем размещения ценных бумаг на биржевом рынке. Оплата агентских комиссий производится в оговоренные контрактом сроки. На выплату агентских комиссий в областном бюджете предусмотрены ассигнования на 2014 год - 10000 тыс. рублей, на 2015 год - 15000 тыс. рублей, на 2016 год - 500 тыс. рублей, на 2017 год - 10000 тыс. рублей, на 2018 год - 10000 тыс. рублей, на 2019 год - 10000 тыс. рублей, на 2020 год - 10000 тыс. рублей;
3) взаимодействие с международными рейтинговыми агентствами.
Независимая и надежная оценка кредитоспособности эмитента, на основе которой участники рынка могут принимать обоснованные финансовые решения, является необходимым элементом управления государственным долгом.
Наличие кредитного рейтинга, присвоенного международным рейтинговым агентством, является обязательным условием успешного размещения государственных облигаций Волгоградской области, расширения круга потенциальных инвесторов и снижения стоимости заимствований.
Поддержание рейтинга на уровне инвестиционной категории открывает региону существенную доступность к заемным средствам, максимальным объемам и снижению расходов на их обслуживание.

5. Прогноз сводных целевых показателей государственных
заданий в рамках реализации подпрограммы

В рамках реализации подпрограммы оказание (выполнение) государственными учреждениями Волгоградской области государственных услуг (работ) юридическим и (или) физическим лицам не осуществляется.

6. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых
для реализации подпрограммы

Финансирование подпрограммы осуществляется за счет средств областного бюджета. Бюджетные ассигнования, связанные с обслуживанием государственного долга, определены исходя из действующих долговых обязательств и планируемых объемов заимствований. Общий объем ассигнований составляет 24040259 тыс. рублей.
Расходы на обслуживание государственного долга, к которым относятся расходы по выплате купонного дохода по государственным ценным бумагам Волгоградской области, процентов по кредитам кредитных организаций и бюджетным кредитам от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, составляют 23974759 тыс. рублей, из них:
2014 год - 3248000 тыс. рублей;
2015 год - 3447274 тыс. рублей;
2016 год - 3906193 тыс. рублей;
2017 год - 3343323 тыс. рублей;
2018 год - 3343323 тыс. рублей;
2019 год - 3343323 тыс. рублей;
2020 год - 3343323 тыс. рублей.
Расходы на выполнение обязательств Волгоградской области по выплате агентских комиссий и вознаграждения составляют 65500 тыс. рублей, из них:
2014 год - 10000 тыс. рублей;
2015 год - 15000 тыс. рублей;
2016 год - 500 тыс. рублей;
2017 год - 10000 тыс. рублей;
2018 год - 10000 тыс. рублей;
2019 год - 10000 тыс. рублей;
2020 год - 10000 тыс. рублей.

7. Механизмы реализации подпрограммы

Средства областного бюджета направляются на реализацию подпрограммы по двум основным направлениям:
1) сохранение приемлемого и экономически обоснованного объема государственного долга.
Долговые инструменты в виде кредитов кредитных организаций, государственных ценных бумаг Волгоградской области, бюджетных кредитов из федерального бюджета являются основными способами привлечения дополнительных заемных средств для финансирования дефицита областного бюджета и погашения ранее принятых на себя долговых обязательств.
В связи со значительным увеличением объема государственного долга в 2010 - 2013 годах, обусловленным необходимостью исполнения предусмотренных расходных обязательств, особое внимание уделяется поддержанию долговой нагрузки областного бюджета на приемлемом уровне и равномерному распределению во времени связанных с государственным долгом платежей.
Для этого необходимо:
определить потенциал и приемлемый уровень государственного долга;
определить минимально необходимый объем государственных заимствований, способных обеспечить решение важных задач развития Волгоградской области, не допустив при этом неконтролируемого роста государственного долга и повышения рисков исполнения долговых обязательств Волгоградской области;
обеспечить тесную взаимосвязь принятия решения о проведении новых заимствований с имеющимися потребностями областного бюджета в привлечении заемных средств;
осуществлять планирование новых видов заимствований, объемов и сроков привлечения государственных заимствований с учетом мониторинга финансовых рынков;
осуществлять привлечение заемных средств на основе проведения открытых торгов с целью отбора более выгодных для бюджета условий (более низкой процентной ставки в сочетании со сроком областных заимствований);
оптимизировать структуру государственного долга в целях минимизации стоимости его обслуживания;
проводить размещение ценных бумаг Волгоградской области при благоприятной конъюнктуре на фондовом рынке;
проводить открытые торги на право заключения государственных контрактов по оказанию финансовых услуг;
выпускать финансовые инструменты с постоянной или фиксированной ставкой купонного дохода или дисконта с целью снижения риска непредвиденных расходов на обслуживание государственного долга в будущие периоды;
2) отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Волгоградской области.
Основной задачей долговой политики Волгоградской области является безусловное исполнение и обслуживание принятых долговых обязательств Волгоградской области в полном объеме и в установленные сроки.
Для этого необходимо:
своевременно и в полном объеме осуществлять погашение действующих долговых обязательств Волгоградской области и выплату расходов на обслуживание государственного долга;
отдавать приоритет использованию среднесрочных и долгосрочных рыночных заимствований с целью снижения долговой нагрузки на областной бюджет и недопущения образования "пиковых" выплат из областного бюджета;
осуществлять мониторинг государственного долга и ведение государственной долговой книги в соответствии с установленным порядком.
В качестве исполнителя подпрограммы выступает комитет финансов Волгоградской области в пределах своих полномочий.
Комитет финансов Волгоградской области будет полностью осуществлять все мероприятия, необходимые для реализации подпрограммы.
Реализация данной подпрограммы осуществляется через привлечение в областной бюджет дополнительных средств путем заключения кредитных договоров с кредитными организациями, соглашений с Министерством финансов Российской Федерации, размещения государственных облигаций Волгоградской области инвесторам на фондовом рынке; осуществление обслуживания и погашения действующих долговых обязательств Волгоградской области; планирование новых заимствований в целях сбалансированного исполнения областного бюджета.
Управление государственным долгом осуществляется в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 29 июля 1998 г. № 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", Законом Волгоградской области от 30 апреля 2008 г. № 1678-ОД "Об управлении государственным долгом Волгоградской области", законом Волгоградской области об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период, приказом Комитета бюджетно-финансовой политики и казначейства Администрации Волгоградской области от 24 июня 2011 г. № 221 "Об утверждении Стратегии управления государственным долгом Волгоградской области".

8. Перечень имущества, создаваемого (приобретаемого) в ходе
реализации подпрограммы

В ходе реализации подпрограммы для осуществления мероприятий подпрограммы требуется приобретение услуг по допуску к размещению, организации торгов, включению и поддержанию в котировальном списке государственных облигаций Волгоградской области, депозитарных услуг по государственным облигациям Волгоградской области, услуг по организации выпуска, размещения и обращения государственных облигаций Волгоградской области, по предоставлению кредитных средств для финансирования дефицита областного бюджета и погашения государственных долговых обязательств Волгоградской области.

Подпрограмма
"Обеспечение развития финансовых основ местного
самоуправления Волгоградской области"

Паспорт подпрограммы "Обеспечение развития финансовых основ
местного самоуправления Волгоградской области"

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
комитет финансов Волгоградской области
Цель подпрограммы
-
обеспечение равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципальных образований
Задачи подпрограммы
-
выравнивание уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований;
обеспечение финансовой устойчивости (сбалансированности) бюджетов муниципальных образований;
повышение качества бюджетного планирования муниципальных образований
Целевые показатели подпрограммы, их значения на последний год реализации
-
степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения соответствия уровня бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) критерию выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов), установленному законом об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период, - 100 процентов;
степень обеспечения при формировании областного бюджета доходными источниками расчетной стоимости минимальных расходных обязательств на предоставление муниципальных услуг по вопросам местного значения бюджетов муниципальных районов (городских округов) - 100 процентов (показатель рассчитывается только на 2014 год);
степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения критерия выравнивания финансовых возможностей поселений (в части городских и сельских поселений) по осуществлению органами местного самоуправления городских и сельских поселений полномочий по решению вопросов местного значения - 1250 рублей на человека (показатель рассчитывается с 2015 года);
степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения критерия выравнивания финансовых возможностей поселений (в части городских округов) по осуществлению органами местного самоуправления городских округов полномочий по решению вопросов местного значения - 36 рублей на человека (показатель рассчитывается с 2015 года);
доля муниципальных районов (городских округов), которым обеспечено при формировании областного бюджета на очередной финансовый год неснижение в планируемом году к году, предшествующему планируемому, расчетного объема дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) - не менее 100 процентов (показатель рассчитывается с 2015 года);
степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения уровня подушевых доходов [в виде налоговых, неналоговых доходов, дотации из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений), субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений)] до среднего уровня по группам поселений с численностью жителей до 1 тыс. человек, от 1 тыс. до 3 тыс. человек - не менее 90 процентов (показатель рассчитывается только на 2014 год);
степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения уровня подушевых доходов [в виде налоговых, неналоговых доходов, дотации из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений), субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений)] до среднего уровня по группам поселений с численностью жителей до 1 тыс. человек, от 1 тыс. до 2 тыс. и от 2 тыс. до 3 тыс. человек - не менее 95 процентов (показатель рассчитывается с 2015 года);
доля городских и сельских поселений, имеющих равный темп роста расчетной дотации из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений) и части субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений) на планируемый финансовый год, к указанной дотации и субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов в году, предшествующем планируемому году, - 95 процентов (показатель рассчитывается только на 2014 год);
доля городских и сельских поселений, которым обеспечено при формировании областного бюджета на очередной финансовый год неснижение в планируемом году к году, предшествующему планируемому, расчетного объема дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений) и субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений) - не менее 100 процентов (показатель рассчитывается с 2015 года);
количество муниципальных образований, имеющих первую и вторую степени качества управления муниципальными финансам, - не менее 20 единиц;
доля запланированных в бюджетах муниципальных районов (городских округов) ассигнований в соответствии с муниципальным заданием - 37 процентов (показатель рассчитывается только на 2014 год);
доля средств в консолидированных бюджетах муниципальных районов (городских округов), расходуемых по планово-нормативному и программно-целевому методам бюджетного планирования, - 52 процента (показатель рассчитывается только на 2014 год);
количество межбюджетных трансфертов, по которым установлен формализованный порядок оценки результативности и эффективности их предоставления и использования, - 6 единиц (показатель рассчитывается только на 2014 год)
Сроки и этапы реализации подпрограммы
-
подпрограмма реализуется в 2014 - 2020 годах в один этап
Объемы и источники финансирования подпрограммы
-
общий объем финансирования подпрограммы на 2014 - 2020 годы составит за счет средств областного бюджета 12287196 тыс. рублей, в том числе по годам:
2014 год - 2584961 тыс. рублей;
2015 год - 2799074 тыс. рублей;
2016 год - 1300000 тыс. рублей;
2017 год - 1300000 тыс. рублей;
2018 год - 1365000 тыс. рублей;
2019 год - 1433249 тыс. рублей;
2020 год - 1504912 тыс. рублей
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
-
укрепление финансовых основ местного самоуправления муниципальных образований

1. Общая характеристика сферы реализации подпрограммы

В силу объективных факторов различного характера (исторических, географических, климатических и иных) размещение производительных сил на территории Волгоградской области крайне неравномерно, что обуславливает наличие дифференциации в уровне обеспеченности муниципальных образований бюджетными средствами из закрепленных за ними источников для исполнения их расходных обязательств.
Разработка и реализация подпрограммы обусловлена необходимостью придания формированию межбюджетных отношений в Волгоградской области целевых ориентиров в части распределения и предоставления из областного бюджета бюджетам муниципальных образований средств в целях обеспечения равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципального образования.
Формирование межбюджетных отношений, межбюджетное регулирование являются ключевыми направлениями бюджетной политики, ориентированными на достижение баланса ресурсов бюджетной системы.
Нахождение оптимального соотношения технологий (методов) межбюджетного регулирования, ориентированных на выравнивание и на сбалансированность местных бюджетов, является залогом поступательного развития муниципалитетов.
С 2007 по 2013 год расчет и распределение расчетного объема дотаций из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) и областного фонда финансовой поддержки поселений осуществлялись по методике, которая предусматривала распределение бюджетных ресурсов с учетом численности населения, а также факторов, характеризующих различие налогового потенциала территорий, и факторов, обуславливающих различие в стоимости предоставления бюджетных услуг (применение коэффициентов удорожания). При этом данный подход показал ненаглядность производимых расчетов как в связи с применением большого количества вопросов местного значения, так и коэффициентов удорожания.
Формирование межбюджетных отношений с муниципальными районами и городскими округами Волгоградской области в 2014 году осуществляется по методике, предусматривающей иной подход к формированию и распределению областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов), основанный на обеспечении доходными источниками расчетной стоимости минимальных расходных обязательств на предоставление муниципальных услуг, оказываемых за счет средств бюджетов муниципальных образований, по вопросам местного значения.
Необходимо принимать во внимание, что основной набор коэффициентов удорожания был разработан в конце 90-х годов и за прошедшие 15 лет произошли существенные изменения в бюджетной сфере. Изменился перечень вопросов местного значения у муниципальных районов, городских округов, изменилась структура затрат по вопросам местного значения, и ряд ранее разработанных коэффициентов удорожания перестал отражать объективные различия в стоимости предоставленных муниципальных услуг.
При формировании межбюджетных отношений на 2014 год предпринята попытка упростить методику расчета областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) путем возврата к практике определения расчетного объема дотации на основе нормативов финансовых затрат.
Все вопросы местного значения муниципальных районов, городских округов в соответствии с пунктом 1 статьи 15 и пунктом 1 статьи 16 Закона Российской Федерации от 06 октября 2003 г. № 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации" сгруппированы по сферам деятельности. Всего выделено 11 сфер деятельности, для каждой определен норматив финансовых затрат.
В результате объем финансовой помощи на 2014 год рассчитывается исходя из принципов обеспечения минимальных расходов бюджетов и равной стоимости одной и той же бюджетной услуги для всех муниципальных образований.
Основной задачей построения межбюджетных отношений в 2015 году является достижение баланса между ресурсами и расходными потребностями территорий. Межбюджетные трансферты в современных условиях выступают инструментом выравнивания бюджетной обеспеченности и сбалансированности бюджетов муниципальных образований. Достижение поставленной задачи предполагает применение оптимальной комбинации технологий (методов) межбюджетного регулирования и предоставление межбюджетных трансфертов бюджетам муниципальных образований.
В 2015 году предполагается предоставление местным бюджетам расчетных дотаций (как замену расчетных дотаций дополнительными нормативами отчислений по налогам, так и предоставление межбюджетных трансфертов - дотаций из областного бюджета) с целью выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных районов, городских округов.
В методике межбюджетных отношений на 2015 год определено 8 самых затратных расходных позиций: управление, образование (общее, дошкольное, дополнительное), культура и библиотечное обслуживание, иные вопросы местного значения. Для городских округов добавлена позиция по благоустройству территорий и транспортному обслуживанию населения.
По каждой расходной позиции учтен один коэффициент удорожания, который учитывает наиболее значимые факторы удорожания стоимости предоставляемых бюджетных услуг.
Общий фонд финансовой поддержки муниципальных районов, городских округов складывается из двух компонентов: выравнивание бюджетной обеспеченности муниципальных районов, городских округов, и обеспечение неснижения расчетного объема дотаций планируемого и текущего финансового года.
При этом в расчете дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности сохранен такой инструмент, как неснижение расчетного объема дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности планируемого года к году текущему.
По городским и сельским поселениям, входящим в состав муниципальных районов, предполагается подушевое распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности исходя из установленного критерия выравнивания финансовых возможностей поселений (в части городских и сельских поселений).
Критерий выравнивания финансовых возможностей поселений устанавливается законом Волгоградской области об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период отдельно для городских и сельских поселений Волгоградской области.
При этом посредством предоставления субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов обеспечивается неснижение объема финансовой помощи городским и сельским поселениям в виде дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности и субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов.
Начиная с 2015 года, особенностью расчета субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов является применение подушевого метода выравнивания местных бюджетов.
Расчет субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений) состоит из двух частей.
Посредством одной части обеспечивается неснижение в планируемом году к году, предшествующему планируемому, объема финансовой помощи городским и сельским поселениям в виде дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности.
Посредством второй части обеспечивается доведение подушевых доходов поселений до 95 процентов от среднего дохода [налоговые и неналоговые доходы, дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений), субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений)] на душу населения в группе поселений численностью жителей до 1 тыс. человек, от 1 тыс. до 2 тыс. человек, от 2 тыс. до 3 тыс. человек.
Предоставление межбюджетных трансфертов должно быть результативным и эффективным. Результативным - то есть отвечать нуждам населения, обеспечивать востребованный населением уровень качества и доступности предоставления муниципальных бюджетных услуг, а в случае делегирования государственных полномочий органам местного самоуправления - и государственных бюджетных услуг. Эффективным - то есть достигать максимального соотношения результата к затратам.
Низкие результаты далеко не всегда являются следствием нехватки денежных средств. Зачастую это следствие неэффективного использования тех ресурсов, которыми уже располагают муниципалитеты: как собственных доходов, так и финансовой помощи из областного бюджета.
Оценка качества финансового управления в муниципальных районах (городских округах) Волгоградской области, которая проводилась комитетом финансов Волгоградской области, выявила как существенную разницу в уровне финансового управления между отдельными муниципальными образованиями, так и разную степень готовности к участию и (или) продолжению процессов повышения качества организации бюджетного процесса.
В связи с этим приказом Комитета бюджетно-финансовой политики и казначейства Администрации Волгоградской области от 20 декабря 2011 г. № 412 "О порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами" внедрена система ежегодной рейтинговой оценки результатов работы органов местного самоуправления Волгоградской области по управлению муниципальными финансами. В первую очередь, оценивается использование новых принципов программно-целевого бюджетирования, эффективного использования бюджетных средств, перехода к планированию бюджетных ассигнований бюджетным и автономным учреждениям на основе государственных и муниципальных заданий. По итогам ежегодно проводимой комплексной оценки качества управления муниципальными финансами муниципальным районам (городским округам) присваивается степень качества управления муниципальными финансами.
Проводимые мероприятия в рамках указанного приказа позволяют оценить состояние муниципальных финансов и определить дальнейшие пути повышения качества управления муниципальными финансами.
Таким образом, реализация подпрограммы позволит обеспечить сбалансированную финансовую поддержку муниципалитетов, улучшить качество управления муниципальными финансами и, как следствие, - повысить эффективность предоставления межбюджетных трансфертов, повысить уровень удовлетворенности населения качеством и доступностью предоставления им базовых муниципальных услуг и связанную с этим эффективность использования средств местных бюджетов.
Реализация мероприятий подпрограммы позволит обеспечить поступление налоговых и неналоговых доходов в консолидированный бюджет Волгоградской области от предоставления межбюджетных трансфертов из областного бюджета бюджетам муниципальных образований Волгоградской области в сумме 1989727,5 тыс. рублей, в том числе в 2015 году - 547128,0 тыс. рублей, в 2016 году - 492592,8 тыс. рублей, в 2017 году - 228779,5 тыс. рублей, в 2018 году - 228779,5 тыс. рублей, в 2019 году - 240218,4 тыс. рублей, в 2020 году - 252229,3 тыс. рублей.
В то же время необходимо отметить, что существуют риски реализации подпрограммы, наступление которых может за собой повлечь снижение целевых показателей реализации подпрограммы.
Расчетный объем финансовой помощи в Волгоградской области распределяется между 38 муниципальными районами (городскими округами) и 437 городскими и сельскими поселениями. При этом налоговая база распределена неравномерно и прогнозировать поведение отдельных налогоплательщиков достаточно сложно. В результате возникает риск недостоверного расчета налогового потенциала и контингента по налогу на доходы физических лиц.
Методика формирования межбюджетных отношений предполагает учет наиболее крупных и затратных факторов, влияющих на стоимость бюджетных услуг. Однако и при таком подходе рассматривается большое количество факторов, что осложняет расчеты. В то же время исключение второстепенных факторов создает риск недостоверного учета обстоятельств, влияющих на различие стоимости бюджетных услуг. Поэтому по мере исполнения местных бюджетов для нивелирования рисков в рамках подпрограммы предусмотрены дотации муниципальным образованиям на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов.

2. Цели, задачи, сроки и этапы реализации подпрограммы

Реализация мероприятий подпрограммы будет направлена на достижение цели по обеспечению равных условий для устойчивого исполнения расходных обязательств муниципальных образований.
Для достижения поставленной цели необходимо решение следующих задач:
выравнивание уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований;
обеспечение финансовой устойчивости (сбалансированности) бюджетов муниципальных образований;
повышение качества бюджетного планирования муниципальных образований.
Подпрограмма реализуется в 2014 - 2020 годах в один этап.

3. Целевые показатели достижения целей и решения задач,
основные ожидаемые конечные результаты подпрограммы

Целевыми показателями задачи по выравниванию уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований являются:
степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения соответствия уровня бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) критерию выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов), установленному законом об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период, - 100 процентов;
степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения критерия выравнивания финансовых возможностей поселений (в части городских и сельских поселений) по осуществлению органами местного самоуправления городских и сельских поселений полномочий по решению вопросов местного значения - 1250 рублей на человека (показатель рассчитывается с 2015 года);
степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения критерия выравнивания финансовых возможностей поселений (в части городских округов) по осуществлению органами местного самоуправления городских округов полномочий по решению вопросов местного значения - 36 рублей на человека (показатель рассчитывается с 2015 года);
степень обеспечения при формировании областного бюджета доходными источниками расчетной стоимости минимальных расходных обязательств на предоставление муниципальных услуг по вопросам местного значения бюджетов муниципальных районов (городских округов) - 100 процентов (показатель рассчитывается только на 2014 год);
целевыми показателями задачи по обеспечению финансовой устойчивости (сбалансированности) бюджетов (в части городских и сельских поселений) муниципальных образований являются:
доля городских и сельских поселений, которым обеспечено при формировании областного бюджета на очередной финансовый год неснижение в планируемом году к году, предшествующему планируемому, расчетного объема дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений) и субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений) - не менее 100 процентов (показатель рассчитывается с 2015 года);
доля муниципальных районов (городских округов), которым обеспечено при формировании областного бюджета на очередной финансовый год неснижение в планируемом году к году, предшествующему планируемому, расчетного объема дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов) - не менее 100 процентов (показатель рассчитывается с 2015 года);
степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения уровня подушевых доходов [в виде налоговых, неналоговых доходов, дотации из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений), субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений)] до среднего уровня по группам поселений с численностью жителей до 1 тыс. человек, от 1 тыс. до 2 тыс. человек и от 2 тыс. до 3 тыс. человек - не менее 95 процентов (показатель рассчитывается с 2015 года);
доля городских и сельских поселений, имеющих равный темп роста расчетной дотации из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений) и части субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений) на планируемый финансовый год, к указанной дотации и субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов в году, предшествующем планируемому году, - 95 процентов (показатель рассчитывается только на 2014 год);
степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения уровня подушевых доходов [в виде налоговых, неналоговых доходов, дотации из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений), субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений)] до среднего уровня по группам поселений с численностью жителей до 1 тыс. человек и от 1 тысячи до 3 тыс. человек - не менее 90 процентов (показатель рассчитывается только на 2014 год);
целевыми показателями задачи по повышению качества бюджетного планирования муниципальных образований являются:
количество муниципальных образований, имеющих первую и вторую степени качества управления муниципальными финансами, - не менее 20 единиц;
доля средств в консолидированных бюджетах муниципальных районов (городских округов), расходуемых по планово-нормативному и программно-целевому методам бюджетного планирования, - 52 процента (показатель рассчитывается только на 2014 год);
количество межбюджетных трансфертов, по которым установлен формализованный порядок оценки результативности и эффективности их предоставления и использования, - 6 единиц (показатель рассчитывается только на 2014 год);
доля запланированных в бюджетах муниципальных районов (городских округов) ассигнований в соответствии с муниципальным заданием - 37 процентов (показатель рассчитывается только на 2014 год).

4. Обобщенная характеристика основных
мероприятий подпрограммы

В рамках решения задачи по выравниванию бюджетной обеспеченности муниципальных образований предусматриваются мероприятия по расчету и обеспечению предоставления муниципальным образованиям расчетных дотаций из областных фондов финансовой поддержки.
На реализацию данного мероприятия предусмотрены средства в размере 7619808 тыс. рублей.
Мероприятие предполагает расчет и обеспечение предоставления бюджетам муниципальных районов (городских округов) расчетных дотаций (как замену расчетных дотаций дополнительными нормативами отчислений по налогам, так и предоставление межбюджетных трансфертов - дотаций из областного бюджета) исходя из выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов).
По городским и сельским поселениям, входящим в состав муниципальных районов, предполагается подушевое распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности исходя из установленного критерия выравнивания финансовых возможностей городских и сельских поселений.
По городским округам предполагается подушевое распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности исходя из установленного критерия выравнивания финансовых возможностей городских округов.
В рамках решения задачи по обеспечению финансовой устойчивости (сбалансированности) бюджетов муниципальных образований предусматриваются следующие мероприятия:
расчет и обеспечение предоставления субсидий на обеспечение сбалансированности местных бюджетов.
Данное мероприятие предполагает предоставление субсидий из областного бюджета, рассчитанных с учетом технологий межбюджетного регулирования. На реализацию названного мероприятия предусмотрены средства в размере 2671337 тыс. рублей;
расчет и обеспечение предоставления муниципальным образованиям дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов.
Данное мероприятие предполагает расчет и обеспечение предоставления местным бюджетам дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов, что позволит в кратчайшие сроки обеспечить поддержку муниципальных образований, осуществляющих балансировку бюджета. На реализацию названного мероприятия предусмотрены средства в размере 1996051 тыс. рублей.
В рамках решения задачи по повышению качества бюджетного планирования муниципальных образований приказом Комитета бюджетно-финансовой политики и казначейства Администрации Волгоградской области от 20 декабря 2011 г. № 412 "О порядке осуществления мониторинга и оценки качества управления муниципальными финансами" предусматривается внедрение системы ежегодной рейтинговой оценки результатов работы органов местного самоуправления Волгоградской области по управлению муниципальными финансами. Проводимые мероприятия в рамках указанного приказа позволяют оценить состояние муниципальных финансов и определить дальнейшие пути повышения качества управления муниципальными финансами.
По итогам ежегодно проводимой комплексной оценки качества управления муниципальными финансами органам местного самоуправления присваивается степень качества управления муниципальными финансами.
Мероприятие направлено на создание стимулов к улучшению качества управления бюджетным процессом в муниципальных образованиях на базе повышения эффективности использования бюджетных средств и внедрения передовых технологий управления бюджетным процессом.

5. Прогноз сводных целевых показателей государственных
заданий в рамках реализации подпрограммы

В рамках реализации подпрограммы оказание (выполнение) государственными учреждениями Волгоградской области государственных услуг (работ) юридическим и (или) физическим лицам не осуществляется.

6. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых
для реализации подпрограммы

Финансирование подпрограммы осуществляется за счет средств областного бюджета. Общий объем ассигнований на реализацию подпрограммы составляет 12287196 тыс. рублей.
Объем ассигнований определен расчетным путем исходя из методики, основанной на выравнивании уровня бюджетной обеспеченности муниципальных образований Волгоградской области, и установленного критерия выравнивания бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов).
По городским округам, городским и сельским поселениям распределение дотаций на выравнивание бюджетной обеспеченности производится исходя из подушевого распределения и установленного критерия выравнивания финансовых возможностей для городских округов и городских и сельских поселений.
Городским и сельским поселениям Волгоградской области в целях обеспечения неснижения межбюджетных трансфертов на решение текущих вопросов местного значения будут сохранены субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов.
Методика распределения субсидий на обеспечение сбалансированности местных бюджетов утверждается постановлением Администрации Волгоградской области.
Таким образом, финансирование подпрограммы будет осуществляться по следующим видам расходов:
1) дотации из областных фондов финансовой поддержки - 7619808 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 1131965 тыс. рублей;
2015 год - 1030733 тыс. рублей;
2016 год - 989494 тыс. рублей;
2017 год - 1036540 тыс. рублей;
2018 год - 1088367 тыс. рублей;
2019 год - 1142785 тыс. рублей;
2020 год - 1199924 тыс. рублей;
2) субсидии бюджетам муниципальных образований - 2671337 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 1052996 тыс. рублей;
2015 год - 1618341 тыс. рублей;
3) иные дотации - 1996051 тыс. рублей, в том числе:
2014 год - 400000 тыс. рублей;
2015 год - 150000 тыс. рублей;
2016 год - 310506 тыс. рублей;
2017 год - 263460 тыс. рублей;
2018 год - 276633 тыс. рублей;
2019 год - 290464 тыс. рублей;
2020 год - 304988 тыс. рублей.

7. Механизмы реализации подпрограммы

Реализация подпрограммы осуществляется через предоставление межбюджетных трансфертов из областного бюджета на решение текущих вопросов местного значения. В качестве исполнителя подпрограммы выступает комитет финансов Волгоградской области в пределах своих полномочий.
Комитет финансов Волгоградской области будет полностью осуществлять все мероприятия, необходимые для реализации подпрограммы.
Межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных образований предоставляются в соответствии с законодательством Волгоградской области:
1) в виде дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из областных фондов финансовой поддержки в соответствии с методикой, определенной Законом Волгоградской области от 26 июля 2005 г. № 1093-ОД "О межбюджетных отношениях в Волгоградской области";
2) в виде дотации на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов. Данная дотация предоставляется бюджетам муниципальных образований в соответствии с Законом Волгоградской области от 09 февраля 2011 г. № 2151-ОД "О дотациях бюджетам муниципальных образований Волгоградской области на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов".
Условия и порядок предоставления дотации определены постановлениями Администрации Волгоградской области от 25 июля 2011 г. № 363-п "Об утверждении Порядка предоставления дотаций бюджетам муниципальных образований Волгоградской области на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов при необходимости в течение финансового года предоставления дополнительной финансовой помощи муниципальным образованиям на решение отдельных вопросов местного значения" и от 25 июля 2011 г. № 364-п "О дотациях из областного бюджета бюджетам муниципальных образований Волгоградской области на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов при недостатке собственных доходов бюджетов муниципальных образований". Методика расчета дотации определяется принимаемыми в соответствии с указанными нормативными правовыми актами Волгоградской области постановлениями Администрации Волгоградской области;
3) в виде субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов.
Условия и методика расчета названной субсидии утверждены постановлением Администрации Волгоградской области от 24 ноября 2014 г. № 18-п "О предоставлении в 2015 году из областного бюджета бюджетам муниципальных образований Волгоградской области субсидий на обеспечение сбалансированности местных бюджетов".

8. Перечень имущества, создаваемого (приобретаемого) в ходе
реализации подпрограммы

В ходе реализации подпрограммы для осуществления мероприятий не требуется приобретение товаров, работ и услуг.

Подпрограмма
"Развитие современных информационных технологий в управлении
общественными финансами Волгоградской области"

Паспорт подпрограммы "Развитие современных информационных
технологий в управлении общественными финансами
Волгоградской области"

Ответственный исполнитель подпрограммы
-
комитет финансов Волгоградской области
Цель подпрограммы
-
обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов государственной власти Волгоградской области, создание условий для наиболее эффективного использования бюджетных средств за счет формирования единого информационного пространства, применения информационных технологий в сфере управления общественными финансами
Задачи подпрограммы
-
своевременная и качественная подготовка проекта закона Волгоградской области об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период, организация исполнения областного бюджета;
развитие современных информационных технологий в управлении общественными финансами Волгоградской области;
применение информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами для обеспечения открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов государственной власти и органов местного самоуправления;
повышение качества финансового управления бюджетных учреждений сектора государственного управления и создание условий для эффективного использования бюджетных средств;
переход на юридически значимый электронный документооборот комитета финансов Волгоградской области, главных распорядителей и получателей бюджетных средств в централизованной информационно-технической платформе для автоматизации процессов хранения, обработки данных и получения оперативной информации об исполнении областного бюджета и бюджетов муниципальных образований (далее именуется - ЦИТП) при исполнении областного бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита областного бюджета;
мониторинг финансово-бюджетной сферы
Целевые показатели подпрограммы, их значения на последний год реализации
-
доля органов государственной власти Волгоградской области, осуществляющих подготовку проекта закона Волгоградской области об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период с использованием информационных систем планирования областного бюджета, от их общего количества - 100 процентов;
доля подключенных участников бюджетного процесса, автономных и бюджетных учреждений к информационным системам по исполнению областного бюджета, получению и составлению консолидированной отчетности в общем количестве участников бюджетного процесса, автономных и бюджетных учреждений - 100 процентов;
доля АРМ комитета финансов Волгоградской области, соответствующих требованиям основных информационных систем, от общего числа АРМ комитета финансов Волгоградской области, используемых в основных информационных системах комитета финансов Волгоградской области, - 100 процентов;
количество информационных систем органов власти, взаимодействующих с информационными системами комитета финансов Волгоградской области в рамках бюджетного процесса, - 7 единиц;
отсутствие сбоев в функционировании серверной инфраструктуры комитета финансов Волгоградской области, характеризующее обеспечение функционирования основных информационных систем комитета финансов Волгоградской области для процесса формирования и организации исполнения областного бюджета;
доля рубрик (подразделов), формируемых в режиме реального времени, от общего количества рубрик (подразделов) в разделе "Открытый бюджет Волгоградской области" портала Губернатора и Администрации Волгоградской области - 100 процентов;
доля юридически значимых электронных документов в общем объеме электронных документов по действующему регламенту работы комитета финансов Волгоградской области, главных распорядителей и получателей бюджетных средств в ЦИТП при исполнении областного бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита областного бюджета получателями бюджетных средств, лицевые счета которых открыты в Управлении Федерального казначейства по Волгоградской области, - 45 процентов
Сроки и этапы реализации подпрограммы
-
подпрограмма реализуется в 2014 - 2020 годах в один этап
Объемы и источники финансирования подпрограммы
-
общий объем финансирования подпрограммы на 2014 - 2020 годы составит за счет средств областного бюджета 587133,6 тыс. рублей, в том числе по годам:
2014 год - 76661,5 тыс. рублей;
2015 год - 76710,0 тыс. рублей;
2016 год - 78500,0 тыс. рублей;
2017 год - 82425,0 тыс. рублей;
2018 год - 86546,2 тыс. рублей;
2019 год - 90873,5 тыс. рублей;
2020 год - 95417,4 тыс. рублей
Ожидаемые результаты реализации подпрограммы
-
повышение качества бюджетного планирования, организации исполнения областного бюджета и мониторинга областного бюджета в финансово-бюджетной сфере, достижение максимально возможной открытости и прозрачности для населения процедур формирования и исполнения областного бюджета

1. Общая характеристика сферы реализации подпрограммы

В последнее время в сфере управления общественными финансами проведен целый ряд реформ, в ходе которых выдвинуты новые требования к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований. В результате возникли новые информационные потоки, обрабатываемые локальными автоматизированными системами, функционирование которых позволило:
организовать оперативную обработку операций в процессе кассового обслуживания исполнения областного бюджета с использованием средств удаленного взаимодействия с главными распорядителями и получателями бюджетных средств;
осуществлять предварительный контроль над соблюдением бюджетных ограничений в ходе оплаты расходных обязательств Волгоградской области и муниципальных образований;
проводить мониторинг и существенно повысить качество финансового управления главных распорядителей бюджетных средств.
Таким образом, к началу 2013 года сложился определенный уровень автоматизации различных функций и процессов, адекватный уровню развития сферы управления общественными финансами.
Однако еще не во всех сферах управления общественными финансами применяются современные способы удаленного взаимодействия участников бюджетного процесса, автономных и бюджетных учреждений, в том числе:
не внедрены информационные технологии, обеспечивающие увязку информации об исполнении областного бюджета с результатами деятельности учреждений сектора государственного управления;
не осуществлена полная автоматизация с последующей интеграцией всех процессов при исполнении областного бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита областного бюджета получателями бюджетных средств, лицевые счета которых открыты в Управлении Федерального казначейства по Волгоградской области;
не создан механизм реализации закрепленного в Бюджетном кодексе Российской Федерации принципа прозрачности (открытости) бюджетных данных для широкого круга заинтересованных пользователей.
В рамках исполнения подпрограммы предусматривается интеграция процессов бюджетного планирования, управления доходами, расходами и бухгалтерского учета.
Применение информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами обеспечит различным категориям пользователей регламентируемый доступ к отчетности и первичным документам, позволит пользователям работать с отчетностью в интерактивном режиме.
В интерактивном режиме будут поддерживаться функции оперативной аналитической обработки данных отчета (детализация, агрегирование, изменение формы представления отчетов).
Реализация подпрограммы подвержена влиянию следующих рисков:
1) нарушение плановых сроков реализации мероприятий подпрограммы из-за невыполнения исполнителями обязательств по государственным контрактам.
Для минимизации данного риска предполагается проводить следующие мероприятия:
назначение должностных лиц, ответственных за реализацию мероприятий подпрограммы;
принятие подробного плана мероприятий по реализации каждого проекта или сметы;
применение системы проектного управления при реализации мероприятий подпрограммы;
2) сокращение финансирования мероприятий подпрограммы.

2. Цели, задачи, сроки и этапы реализации подпрограммы

Сфера реализации подпрограммы соответствует направлениям Закона Волгоградской области от 21 ноября 2008 г. № 1778-ОД "О Стратегии социально-экономического развития Волгоградской области до 2025 года".
Значительное развитие информационно-коммуникационная инфраструктура получила в системе органов исполнительной власти Волгоградской области.
В долгосрочной перспективе планируется создание единого информационного пространства Волгоградской области. Это предполагает разработку методов интеграции информационно-технологической инфраструктуры электронного правительства Волгоградской области с общей информационно-технологической инфраструктурой электронного правительства на федеральном уровне; разработку комплекса мер, направленных на обеспечение управления региональной информатизацией на основе системного подхода, включая совершенствование нормативно-правовой базы информатизации Волгоградской области; разработку программ и проектов региональной информатизации; обеспечение мониторинга региональной информатизации и финансово-бюджетной сферы; создание эффективной системы свободного и равноправного получения информации о формировании и исполнении консолидированного бюджета Волгоградской области как важнейшего условия демократического развития.
Таким образом, целью подпрограммы является обеспечение открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов государственной власти Волгоградской области, создание условий для наиболее эффективного использования бюджетных средств за счет формирования единого информационного пространства, применения информационных технологий в сфере управления общественными финансами.
Для достижения указанной цели необходимо решение следующих задач:
1) своевременная и качественная подготовка проекта закона Волгоградской области об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период, организация исполнения областного бюджета.
В рамках поставленной задачи предполагается обеспечение оптимизации и повышение эффективности процесса составления проекта закона Волгоградской области об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период, организации исполнения областного бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита областного бюджета;
2) развитие современных информационных технологий в управлении общественными финансами Волгоградской области.
В рамках данной задачи необходимо оптимизировать существующие информационные технологии формирования и исполнения доходов и расходов областного бюджета;
3) применение информационных и телекоммуникационных технологий в сфере управления общественными финансами для обеспечения открытости, прозрачности и подотчетности деятельности органов государственной власти и органов местного самоуправления.
В рамках данной задачи планируется достичь необходимую открытость деятельности органов государственной власти и общедоступность информационных ресурсов в ходе бюджетного процесса;
4) повышение качества финансового управления бюджетных учреждений сектора государственного управления и создание условий для эффективного использования бюджетных средств;
5) переход на юридически значимый электронный документооборот комитета финансов Волгоградской области, главных распорядителей и получателей бюджетных средств в ЦИТП при исполнении областного бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита областного бюджета;
6) мониторинг финансово-бюджетной сферы.
Решение данной задачи позволит обеспечить эффективность и прозрачность бюджетной системы Волгоградской области.
Подпрограмма реализуется в 2014 - 2020 годах в один этап.

3. Целевые показатели достижения целей и решения задач,
основные ожидаемые конечные результаты подпрограммы

Важнейшими результатами реализации подпрограммы будут являться:
1) доля органов государственной власти Волгоградской области, осуществляющих подготовку проекта закона Волгоградской области об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период с использованием информационных систем планирования областного бюджета, от их общего количества - 100 процентов.
Сопровождение и модернизация комплексной автоматизированной системы планирования областного бюджета, автоматизированной системы планирования доходной части областного бюджета в комитете финансов Волгоградской области позволит автоматизировать процесс планирования областного бюджета и определения основных характеристик проекта областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период в соответствии с действующим законодательством и ходом бюджетно-налоговой реформы. Предусматривается организация планирования расходов и доходов областного бюджета с использованием различных методов; структурирование и централизация первичной информации по проекту составления областного бюджета в единой базе данных; обеспечение программно-целевого принципа организации деятельности и программной структуры бюджетных расходов; создание возможности получения каждым участником бюджетного процесса планирования областного бюджета в рамках его полномочий за счет единства базы данных достоверной и актуальной информации на любой момент ее запроса; вовлечение в процесс планирования максимально возможного количества участников бюджетного процесса, автономных и бюджетных учреждений;
2) доля подключенных участников бюджетного процесса, автономных и бюджетных учреждений к информационным системам по исполнению областного бюджета, получению и составлению консолидированной отчетности в общем количестве участников бюджетного процесса, автономных и бюджетных учреждений - 100 процентов.
Развитие информационных систем позволит обеспечить максимально возможную автоматизацию участков и участников бюджетного процесса, автономных и бюджетных учреждений, в том числе объединение в общий технологический процесс структурных подразделений комитета финансов Волгоградской области, главных распорядителей и получателей бюджетных средств, за счет организации единого электронного документооборота.
Обеспечение сопровождения и модернизации информационных систем по получению и составлению консолидированной отчетности при работе с единой базой данных позволит формировать соответствующую оперативную информацию об исполнении бюджетов всех уровней Волгоградской области.
Формирование достоверной оперативной информации и необходимой аналитической отчетности различного уровня в режиме реального времени обеспечит оптимальный уровень автоматизации процессов централизованного сбора и анализа отчетных данных, а именно: формирования, проверки, консолидации и анализа отчетности различных периодов в соответствии с требованиями соответствующей нормативно-правовой базы;
3) доля АРМ комитета финансов Волгоградской области, соответствующих требованиям основных информационных систем, от общего числа АРМ комитета финансов Волгоградской области, используемых в основных информационных системах комитета финансов Волгоградской области, - 100 процентов.
Оснащение средствами вычислительной техники и оргтехники, лицензионным программным обеспечением позволит обеспечить эффективную эксплуатацию информационных систем, установленных в комитете финансов Волгоградской области;
4) количество информационных систем органов власти, взаимодействующих с информационными системами комитета финансов Волгоградской области в рамках бюджетного процесса (автоматизированная информационная система "Закупки Волгоградской области", информационные системы федерального казначейства - СУФД-онлайн и СУФД-портал Межрегионального операционного управления Федерального казначейства, раздел "Открытый бюджет Волгоградской области" на портале Губернатора и Администрации Волгоградской области, государственная информационная система о государственных и муниципальных платежах, единая информационно-аналитическая система сбора и свода отчетности Министерства финансов Российской Федерации, сайт комитета финансов Волгоградской области на портале Губернатора и Администрации Волгоградской области) - 7 единиц.
Интеграция позволит сформировать единые информационные ресурсы Волгоградской области в финансово-бюджетной сфере, реализовать принципы их открытости и доступности для населения и хозяйствующих субъектов, что обеспечит достижение предусмотренных подпрограммой результатов;
5) отсутствие сбоев в функционировании серверной инфраструктуры комитета финансов Волгоградской области, характеризующее обеспечение функционирования основных информационных систем комитета финансов Волгоградской области для процесса формирования и организации исполнения областного бюджета.
Для бесперебойного функционирования серверной инфраструктуры комитета финансов Волгоградской области необходимо обеспечение функционирования программного обеспечения системного уровня и оборудования серверной инфраструктуры, а также обновление существующего парка серверного и сетевого оборудования. Современные информационные системы требуют высокого уровня подготовки как пользователей, так и сотрудников, обеспечивающих их функционирование. Периодическое обучение специалистов комитета финансов Волгоградской области позволит гарантировать квалифицированную эксплуатацию внедренных систем;
6) доля рубрик (подразделов), формируемых в режиме реального времени, от общего количества рубрик (подразделов) в разделе "Открытый бюджет Волгоградской области" портала Губернатора и Администрации Волгоградской области - 100 процентов;
7) доля юридически значимых электронных документов в общем объеме электронных документов по действующему регламенту работы комитета финансов Волгоградской области, главных распорядителей и получателей бюджетных средств в ЦИТП при исполнении областного бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита областного бюджета получателями бюджетных средств, лицевые счета которых открыты в Управлении Федерального казначейства по Волгоградской области, - 45 процентов.

4. Обобщенная характеристика основных
мероприятий подпрограммы

В рамках работы по сопровождению и модернизации технических и программных комплексов организации бюджетного процесса предусматриваются следующие мероприятия:
сопровождение и модернизация информационных систем планирования областного бюджета;
сопровождение и модернизация информационных систем по исполнению областного бюджета, получению и составлению консолидированной отчетности;
модернизация и обеспечение функционирования серверной инфраструктуры;
модернизация и обеспечение работоспособности АРМ комитета финансов Волгоградской области.

5. Прогноз сводных целевых показателей государственных
заданий в рамках реализации подпрограммы

В рамках реализации подпрограммы оказание (выполнение) государственными учреждениями Волгоградской области государственных услуг (работ) юридическим и (или) физическим лицам не осуществляется.

6. Обоснование объема финансовых ресурсов, необходимых
для реализации подпрограммы

Финансирование подпрограммы осуществляется за счет средств областного бюджета, в том числе в рамках текущего финансирования комитета финансов Волгоградской области.
Общий объем финансирования подпрограммы составляет 587133,6 тыс. рублей, в том числе по годам:
2014 год - 76661,5 тыс. рублей;
2015 год - 76710,0 тыс. рублей;
2016 год - 78500,0 тыс. рублей;
2017 год - 82425,0 тыс. рублей;
2018 год - 86546,3 тыс. рублей;
2019 год - 90873,6 тыс. рублей;
2020 год - 95417,2 тыс. рублей.
Объем финансирования может ежегодно уточняться при формировании областного бюджета на очередной финансовый год и на плановый период. Ресурсное обеспечение подпрограммы направляется на достижение поставленных целей и выполнение задач.
Объем финансирования на выполнение мероприятий по сопровождению ИС на 2014 год рассчитан по количеству автоматизированных рабочих мест ИС.
Объем финансирования на выполнение мероприятий по сопровождению ИС на 2015 - 2020 годы рассчитывается с применением индекса-дефлятора (105 процента), не превышающего индекс-дефлятор, определенный в таблице "Прогноз показателей инфляции и системы цен" в составе прогноза социально-экономического развития Российской Федерации на текущий год и на плановый период, публикуемой на сайте Министерства экономического развития Российской Федерации.

7. Механизмы реализации подпрограммы

Реализация подпрограммы осуществляется в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации и Волгоградской области.
Комитет финансов Волгоградской области как ответственный исполнитель подпрограммы осуществляет расходы на поставку товаров, выполнение работ и (или) оказание услуг, необходимых для реализации мероприятий подпрограммы, несет ответственность за реализацию и конечные результаты подпрограммы.
Комитет финансов Волгоградской области будет полностью осуществлять все мероприятия, необходимые для реализации подпрограммы.

8. Перечень имущества, создаваемого (приобретаемого) в ходе
реализации подпрограммы. Сведения о правах на имущество,
создаваемое (приобретаемое) в ходе реализации подпрограммы

В рамках реализации подпрограммы планируется приобретение серверного оборудования, средств вычислительной и оргтехники на сумму 18650 тыс. рублей, в том числе по годам:
2014 год - 2650 тыс. рублей;
2015 год - 1000 тыс. рублей;
2016 год - 3000 тыс. рублей;
2017 год - 3000 тыс. рублей;
2018 год - 3000 тыс. рублей;
2019 год - 3000 тыс. рублей;
2020 год - 3000 тыс. рублей.
Имущество, созданное или приобретенное комитетом финансов Волгоградской области, является собственностью Волгоградской области и закрепляется за ним на праве оперативного управления.





Приложение 1
к государственной программе
Волгоградской области
"Управление государственными
финансами Волгоградской области"
на 2014 - 2020 годы

ПЕРЕЧЕНЬ
ЦЕЛЕВЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ "УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ФИНАНСАМИ
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ" НА 2014 - 2020 ГОДЫ

№ п/п
Наименование целевого показателя
Единица измерения
Значение целевых показателей
2012 год
2013 год
2014 год
2015 год
2016 год
2017 год
2018 год
2019 год
2020 год
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Государственная программа Волгоградской области "Управление государственными финансами Волгоградской области" на 2014 - 2020 годы
1.
Государственный долг Волгоградской области в процентах к доходам областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений
процентов
50,5
не более 72,0
не более 74,0
не более 90,0
не более 80,0
не более 50,0
не более 50,0
не более 50,0
не более 50,0
2.
Выполнение в полном объеме обязательств областного бюджета в части выравнивания бюджетной обеспеченности
процентов
-
-
100
100
100
100
100
100
100
3.
Доля органов государственной власти Волгоградской области, государственных учреждений Волгоградской области, обеспеченных возможностью работы в информационных системах составления и исполнения областного бюджета, бухгалтерского, управленческого учета и формирования отчетности в комитете финансов Волгоградской области
процентов
100
100
100
100
100
100
100
100
100
Подпрограмма "Управление государственным долгом Волгоградской области"
4.
Отношение объема государственного долга Волгоградской области к общему годовому объему доходов областного бюджета без учета объема безвозмездных поступлений
процентов
50,5
не более 72,0
не более 74,0
не более 90,0
не более 80,0
не более 50,0
не более 50,0
не более 50,0
не более 50,0
5.
Доля расходов на обслуживание государственного долга Волгоградской области в общем объеме расходов областного бюджета, за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
процентов
2
не более 4
не более 5
не более 6
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
не более 5
6.
Отсутствие просроченной задолженности по долговым обязательствам Волгоградской области
тыс. рублей
-
-
-
-
-
-
-
-
-
Подпрограмма "Обеспечение развития финансовых основ местного самоуправления Волгоградской области"
7.
Степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения соответствия уровня бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) критерию выравнивания расчетной бюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов), установленному законом об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период
процентов
-
-
100
100
100
100
100
100
100
8.
Степень обеспечения при формировании областного бюджета доходными источниками расчетной стоимости минимальных расходных обязательств на предоставление муниципальных услуг по вопросам местного значения бюджетов муниципальных районов (городских округов) <*>
процентов


100






9.
Степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения критерия выравнивания финансовых возможностей поселений (в части городских и сельских поселений) по осуществлению органами местного самоуправления городских и сельских поселений полномочий по решению вопросов местного значения
рублей на человека
-
-
-
1000
1050
1100
1150
1200
1250
10.
Доля городских и сельских поселений, имеющих равный темп роста расчетной дотации из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений) и части субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений) на планируемый финансовый год, к указанной дотации и субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов в году, предшествующем планируемому году <*>
процентов


не менее 95






11.
Степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения критерия выравнивания финансовых возможностей поселений (в части городских округов) по осуществлению органами местного самоуправления городских округов полномочий по решению вопросов местного значения
рублей на человека
-
-
-
31
31
31
32
34
36
12.
Доля муниципальных районов (городских округов), которым обеспечено при формировании областного бюджета на очередной финансовый год неснижение в планируемом году к году, предшествующему планируемому, расчетного объема дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из областного фонда финансовой поддержки муниципальных районов (городских округов)
процентов
-
-
-
не менее 100
не менее 100
не менее 100
не менее 100
не менее 100
не менее 100
13.
Степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения уровня подушевых доходов [в виде налоговых, неналоговых доходов, дотации из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений), субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений)] до среднего уровня по группам поселений с численностью жителей до 1 тыс. человек, от 1 тыс. до 3 тыс. человек <*>
процентов


не менее 90






14.
Степень обеспечения при формировании областного бюджета достижения уровня подушевых доходов [в виде налоговых, неналоговых доходов, дотации из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений), субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений)] до среднего уровня по группам поселений с численностью жителей до 1 тыс. человек, от 1 тыс. до 2 тыс. и от 2 тыс. до 3 тыс. человек
процентов
-
-
-
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
не менее 95
15.
Доля запланированных в бюджетах муниципальных районов (городских округов) ассигнований в соответствии с муниципальным заданием <*>
процентов
34
35
37






16.
Доля городских и сельских поселений, которым обеспечено при формировании областного бюджета на очередной финансовый год неснижение в планируемом году, к году, предшествующему планируемому, расчетного объема дотации на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности из областного фонда финансовой поддержки поселений (в части городских и сельских поселений) и субсидии на обеспечение сбалансированности местных бюджетов (в части городских и сельских поселений)
процентов
-
-
-
не менее 100
не менее 100
не менее 100
не менее 100
не менее 100
не менее 100
17.
Количество муниципальных образований, имеющих первую и вторую степени качества управления муниципальными финансами
единиц
6
8
12
16
20
20
20
20
20
18.
Доля средств в консолидированных бюджетах муниципальных районов (городских округов), расходуемых по планово-нормативному и программно-целевому методам бюджетного планирования <*>
процентов
35
44
52






19.
Количество межбюджетных трансфертов, по которым установлен формализованный порядок оценки результативности и эффективности их предоставления и использования <*>
единиц
3
4
6






Подпрограмма "Развитие современных информационных технологий в управлении общественными финансами Волгоградской области"
20.
Доля органов государственной власти Волгоградской области, осуществляющих подготовку проекта закона Волгоградской области об областном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период с использованием информационных систем планирования областного бюджета, от их общего количества
процентов
2,5
2,5
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
100,0
21.
Доля подключенных участников бюджетного процесса, автономных и бюджетных учреждений к информационным системам по исполнению областного бюджета, получению и составлению консолидированной отчетности в общем количестве участников бюджетного процесса, автономных и бюджетных учреждений
процентов
100
100
100
100
100
100
100
100
100
22.
Доля автоматизированных рабочих мест комитета финансов Волгоградской области, соответствующих требованиям основных информационных систем, от общего числа автоматизированных рабочих мест комитета финансов Волгоградской области, используемых в основных информационных системах комитета финансов Волгоградской области
процентов
100,0
100,0
100,0
70,0
80,0
90,0
100,0
100,0
100,0
23.
Количество информационных систем органов власти, взаимодействующих с информационными системами комитета финансов Волгоградской области в рамках бюджетного процесса
единиц
4
5
6
7
7
7
7
7
7
24.
Отсутствие сбоев в функционировании серверной инфраструктуры комитета финансов Волгоградской области, характеризующее обеспечение функционирования основных информационных систем комитета финансов Волгоградской области для процесса формирования и организации исполнения областного бюджета
да/нет
да
да
да
да
да
да
да
да
да
25.
Доля рубрик (подразделов), формируемых в режиме реального времени, от общего количества рубрик (подразделов) в разделе "Открытый бюджет Волгоградской области" портала Губернатора и Администрации Волгоградской области
процентов
-
50
82
91
100
100
100
100
100
26.
Доля юридически значимых электронных документов в общем объеме электронных документов по действующему регламенту работы комитета финансов Волгоградской области, главных распорядителей и получателей бюджетных средств в централизованной информационно-технической платформе для автоматизации процессов хранения, обработки данных и получения оперативной информации об исполнении областного бюджета и бюджетов муниципальных образований при исполнении областного бюджета по расходам и источникам финансирования дефицита областного бюджета получателями бюджетных средств, лицевые счета которых открыты в Управлении Федерального казначейства по Волгоградской области
процентов
-
26,0
30,0
40,0
45,0
45,0
45,0
45,0
45,0

--------------------------------
<*> Показатель рассчитывается только на 2014 год





Приложение 2
к государственной программе
Волгоградской области
"Управление государственными
финансами Волгоградской области"
на 2014 - 2020 годы

ПЕРЕЧЕНЬ
МЕРОПРИЯТИЙ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ
"УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ФИНАНСАМИ
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ" НА 2014 - 2020 ГОДЫ

№ п/п
Наименование мероприятия
Ответственный исполнитель, соисполнитель государственной программы, подпрограммы
Год реализации
Объемы и источники финансирования (тыс. рублей)
Ожидаемые результаты реализации мероприятия
Плановые сроки реализации мероприятия
всего
в том числе
федеральный бюджет
областной бюджет
местный бюджет
внебюджетные средства
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11

Государственная программа Волгоградской области "Управление государственными финансами Волгоградской области" на 2014 - 2020 годы

Итого по государственной программе
комитет финансов Волгоградской области (далее именуется - комитет финансов)
2014
5919622,5

5919622,5




2015
6338058,0

6338058,0


2016
5285193,0

5285193,0


2017
4735748,0

4735748,0


2018
4804869,2

4804869,2


2019
4877445,5

4877445,5


2020
4953652,4

4953652,4


2014 - 2020
36914588,6

36914588,6



Подпрограмма "Управление государственным долгом Волгоградской области"
1.
Обслуживание государственного долга Волгоградской области
комитет финансов
2014
3248000,0

3248000,0


экономически обоснованная стоимость обслуживания государственного долга Волгоградской области
2014 - 2020 годы
2015
3447274,0

3447274,0


2016
3906193,0

3906193,0


2017
3343323,0

3343323,0


2018
3343323,0

3343323,0


2019
3343323,0

3343323,0


2020
3343323,0

3343323,0


2014 - 2020
23974759,0

23974759,0


2.
Выполнение обязательств Волгоградской области по выплате агентских комиссий и вознаграждения
комитет финансов
2014
10000,0

10000,0


обеспечение доступа к услугам профессиональных участников финансовых рынков
2014 - 2020 годы
2015
15000,0

15000,0


2016
500,0

500,0


2017
10000,0

10000,0


2018
10000,0

10000,0


2019
10000,0

10000,0


2020
10000,0

10000,0


2014 - 2020
65500,0

65500,0


3.
Взаимодействие с международными рейтинговыми агентствами
комитет финансов
2014 - 2020
-

-


поддержание рейтинга Волгоградской области на инвестиционном уровне
2014 - 2020 годы

Итого по подпрограмме

2014
3258000,0

3258000,0




2015
3462274,0

3462274,0


2016
3906693,0

3906693,0


2017
3353323,0

3353323,0


2018
3353323,0

3353323,0


2019
3353323,0

3353323,0


2020
3353323,0

3353323,0


2014 - 2020
24040259,0

24040259,0



Подпрограмма "Обеспечение развития финансовых основ местного самоуправления Волгоградской области"
4.
Расчет и обеспечение предоставления муниципальным образованиям расчетных дотаций из областных фондов финансовой поддержки
комитет финансов
2014
1131965,0

1131965,0


укрепление финансовых основ местного самоуправления
2014 - 2020 годы
2015
1030733,0

1030733,0


2016
989494,0

989494,0


2017
1036540,0

1036540,0


2018
1088367,0

1088367,0


2019
1142785,0

1142785,0


2020
1199924,0

1199924,0


2014 - 2020
7619808,0

7619808,0


5.
Расчет и обеспечение предоставления субсидий на обеспечение сбалансированности местных бюджетов
комитет финансов
2014
1052996,0

1052996,0



2014 - 2020 годы
2015
1618341,0

1618341,0


2016
-

-


2017
-

-


2018
-

-


2019
-

-


2020
-

-


2014 - 2020
2671337,0

2671337,0


6.
Расчет и обеспечение предоставления муниципальным образованиям дотаций на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов
комитет финансов
2014
400000,0

400000,0



2014 - 2020 годы
2015
150000,0

150000,0


2016
310506,0

310506,0


2017
263460,0

263460,0


2018
276633,0

276633,0


2019
290464,0

290464,0


2020
304988,0

304988,0


2014 - 2020
1996051,0

1996051,0



Итого по подпрограмме

2014
2584961,0

2584961,0




2015
2799074,0

2799074,0


2016
1300000,0

1300000,0


2017
1300000,0

1300000,0


2018
1365000,0

1365000,0


2019
1433249,0

1433249,0


2020
1504912,0

1504912,0


2014 - 2020
12287196,0

12287196,0



Подпрограмма "Развитие современных информационных технологий в управлении общественными финансами Волгоградской области"
7.
Сопровождение и модернизация информационных систем планирования областного бюджета
комитет финансов
2014
16476,5

16476,5


автоматизация планирования доходов и расходов областного бюджета
2014 - 2020 годы
2015
17016,0

17016,0


2016
17016,0

17016,0


2017
17866,8

17866,8


2018
18760,1

18760,1


2019
19698,1

19698,1


2020
20683,2

20683,2


2014 - 2020
127516,7

127516,7


8.
Сопровождение и модернизация информационных систем по исполнению областного бюджета, получению и составлению консолидированной отчетности
комитет финансов
2014
51500,0

51500,0


автоматизация исполнения областного бюджета
2014 - 2020 годы
2015
53284,0

53284,0


2016
53284,0

53284,0


2017
55948,2

55948,2


2018
58745,6

58745,6


2019
61682,9

61682,9


2020
64767,0

64767,0


2014 - 2020
399211,7

399211,7


9.
Модернизация и обеспечение функционирования серверной инфраструктуры
комитет финансов
2014
5900,0

5900,0


повышение отказоустойчивости и надежности функционирования серверной инфраструктуры
2014 - 2020 годы
2015
4610,0

4610,0


2016
6400,0

6400,0


2017
6720,0

6720,0


2018
7056,0

7056,0


2019
7408,8

7408,8


2020
7779,3

7779,3


2014 - 2020
45874,1

45874,1


10.
Модернизация и обеспечение работоспособности автоматизированных рабочих мест комитета финансов
комитет финансов
2014
2785,0

2785,0


соответствие автоматизированных рабочих мест информационным системам
2014 - 2020 годы
2015
1800,0

1800,0


2016
1800,0

1800,0


2017
1890,0

1890,0


2018
1984,5

1984,5


2019
2083,7

2083,7


2020
2187,9

2187,9


2014 - 2020
14531,1

14531,1



Итого по подпрограмме

2014
76661,5

76661,5




2015
76710,0

76710,0


2016
78500,0

78500,0


2017
82425,0

82425,0


2018
86546,2

86546,2


2019
90873,5

90873,5


2020
95417,4

95417,4


2014 - 2020
587133,6

587133,6







Приложение 3
к государственной программе
Волгоградской области
"Управление государственными
финансами Волгоградской области"
на 2014 - 2020 годы

РЕСУРСНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПРОГРАММЫ
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ "УПРАВЛЕНИЕ ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ФИНАНСАМИ
ВОЛГОГРАДСКОЙ ОБЛАСТИ" НА 2014 - 2020 ГОДЫ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ,
ПРИВЛЕЧЕННЫХ ИЗ РАЗЛИЧНЫХ ИСТОЧНИКОВ ФИНАНСИРОВАНИЯ,
С РАСПРЕДЕЛЕНИЕМ ПО ГЛАВНЫМ РАСПОРЯДИТЕЛЯМ СРЕДСТВ
ОБЛАСТНОГО БЮДЖЕТА

Наименование государственной программы, подпрограммы
Год реализации
Наименование ответственного исполнителя, соисполнителя государственной программы, подпрограммы
Объемы и источники финансирования (тыс. рублей)
всего
в том числе
федеральный бюджет
областной бюджет
местный бюджет
внебюджетные средства
1
2
3
4
5
6
7
8
Государственная программа Волгоградской области "Управление государственными финансами Волгоградской области" на 2014 - 2020 годы
2014
комитет финансов Волгоградской области
5919622,5

5919622,5


2015
6338058,0

6338058,0


2016
5285193,0

5285193,0


2017
4735748,0

4735748,0


2018
4804869,2

4804869,2


2019
4877445,5

4877445,5


2020
4953652,4

4953652,4


Итого по государственной программе
2014 - 2020

36914588,6

36914588,6


Подпрограмма "Управление государственным долгом Волгоградской области"
2014

3258000,0

3258000,0


2015
3462274,0

3462274,0


2016
3906693,0

3906693,0


2017
3353323,0

3353323,0


2018
3353323,0

3353323,0


2019
3353323,0

3353323,0


2020
3353323,0

3353323,0


Итого по подпрограмме
2014 - 2020

24040259,0

24040259,0


Подпрограмма "Обеспечение развития финансовых основ местного самоуправления Волгоградской области"
2014

2584961,0

2584961,0


2015
2799074,0

2799074,0


2016
1300000,0

1300000,0


2017
1300000,0

1300000,0


2018
1365000,0

1365000,0


2019
1433249,0

1433249,0


2020
1504912,0

1504912,0


Итого по подпрограмме
2014 - 2020

12287196,0

12287196,0


Подпрограмма "Развитие современных информационных технологий в управлении общественными финансами Волгоградской области"
2014

76661,5

76661,5


2015
76710,0

76710,0


2016
78500,0

78500,0


2017
82425,0

82425,0


2018
86546,2

86546,2


2019
90873,5

90873,5


2020
95417,4

95417,4


Итого по подпрограмме
2014 - 2020

587133,6

587133,6"



Вице-губернатор - руководитель
аппарата Губернатора
Волгоградской области
А.А.ФЕДЮНИН


------------------------------------------------------------------